Документы для паспорта сделки
Подборка наиболее важных документов по запросу Документы для паспорта сделки (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Важнейшая практика по ст. 15.25 КоАП РФСрок давности привлечения к ответственности по ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ за то, что в банк не поданы в срок документы для переоформления паспорта сделки, течет со следующего дня после окончания срока выполнения данной обязанности, даже если этот день нерабочий (праздничный) >>>
Доказательства и доказывание в арбитражном суде: Споры с таможенными органами: Таможенный орган не предоставил преференции со ссылкой на дефекты сертификатов о происхождении товаров
(КонсультантПлюс, 2024)контрактом, спецификациями на товар, инвойсами, паспортами сделок и иными документами, подтверждающими сведения, указанные в сертификате происхождения товара >>>
(КонсультантПлюс, 2024)контрактом, спецификациями на товар, инвойсами, паспортами сделок и иными документами, подтверждающими сведения, указанные в сертификате происхождения товара >>>
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Путеводитель по судебной практике. Банковский счет3.1. Вывод из судебной практики: Налоговый орган в связи с проведением проверки налогоплательщика вправе запросить в банке документы валютного контроля в отношении этого лица, в том числе ведомости банковского контроля и паспорта сделок. Действия банка по предоставлению таких документов не являются нарушением банковской тайны.
Последние изменения: Переход доли участника ООО другим участникам или третьим лицам
(КонсультантПлюс, 2024)при удостоверении договора об отчуждении доли (части доли) в уставном капитале ООО нотариус, подавший в регистрирующий орган заявление о внесении соответствующих изменений в ЕГРЮЛ, присоединяет к паспорту сделки электронные документы, полученные от регистрирующего органа. Это нужно сделать не позднее следующего рабочего дня после их получения (п. 15 Порядка).
(КонсультантПлюс, 2024)при удостоверении договора об отчуждении доли (части доли) в уставном капитале ООО нотариус, подавший в регистрирующий орган заявление о внесении соответствующих изменений в ЕГРЮЛ, присоединяет к паспорту сделки электронные документы, полученные от регистрирующего органа. Это нужно сделать не позднее следующего рабочего дня после их получения (п. 15 Порядка).
Нормативные акты
"Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 1 (2018)"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 28.03.2018)По мнению таможенного органа, срок представления в уполномоченный банк документов, необходимых для переоформления паспорта сделки, согласно положениям пп. 8.1 - 8.4 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. N 138-И "О порядке представления резидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением" - не позднее 28 января 2016 г. включительно. Между тем документы в уполномоченный банк обществом представлены не были, паспорт сделки не переоформлен.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 28.03.2018)По мнению таможенного органа, срок представления в уполномоченный банк документов, необходимых для переоформления паспорта сделки, согласно положениям пп. 8.1 - 8.4 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. N 138-И "О порядке представления резидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением" - не позднее 28 января 2016 г. включительно. Между тем документы в уполномоченный банк обществом представлены не были, паспорт сделки не переоформлен.
Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ
(ред. от 24.07.2023)
"О валютном регулировании и валютном контроле"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2024)4. Сведения, указанные в части 3 настоящей статьи, за исключением пунктов 1 и 4, отражаются в паспорте сделки на основании документов, представленных резидентами.
(ред. от 24.07.2023)
"О валютном регулировании и валютном контроле"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2024)4. Сведения, указанные в части 3 настоящей статьи, за исключением пунктов 1 и 4, отражаются в паспорте сделки на основании документов, представленных резидентами.