Банкротство физических лиц схема
Подборка наиболее важных документов по запросу Банкротство физических лиц схема (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 213.24 "Решение арбитражного суда о признании гражданина банкротом" Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"
(Юридическая компания "TAXOLOGY")Налоговый орган обратился в суд с заявлением о включении требований в реестр требований кредиторов по делу о банкротстве физического лица. Суд удовлетворил заявленные требования. Суд установил, что должник являлся единственным учредителем и руководителем общества, которое на момент подачи заявления уже было исключено из ЕГРЮЛ. Указанное общество имело непогашенную задолженность перед бюджетом, образовавшуюся в результате неправомерных действий должника. В частности, им была реализована схема вывода имущества общества на подконтрольные юридические лица. Суд отметил, что общество было исключено из ЕГРЮЛ как недействующее, процедура банкротства в отношении него была прекращена на основании абз. 8 п. 1 ст. 57 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". Суд пришел к выводу, что возможность исполнения налоговых обязанностей самой организацией-налогоплательщиком утрачена. При этом суд установил устойчивую связь между действиями должника по выводу имущества общества и ущербом, причиненным бюджетной системе РФ неуплатой налогов организацией. Суд включил требования налогового органа в состав третьей очереди реестра требований кредиторов должника. Восстанавливая срок на подачу заявления, суд сделал вывод о наличии у налогового органа уважительных причин его пропуска: налоговый орган не был уведомлен о признании должника несостоятельным (банкротом) и введении в отношении него процедуры реализации имущества должника, кроме того, на дату подачи налоговым органом заявления общий срок исковой давности, установленный ст. 196 ГК РФ, не истек.
(Юридическая компания "TAXOLOGY")Налоговый орган обратился в суд с заявлением о включении требований в реестр требований кредиторов по делу о банкротстве физического лица. Суд удовлетворил заявленные требования. Суд установил, что должник являлся единственным учредителем и руководителем общества, которое на момент подачи заявления уже было исключено из ЕГРЮЛ. Указанное общество имело непогашенную задолженность перед бюджетом, образовавшуюся в результате неправомерных действий должника. В частности, им была реализована схема вывода имущества общества на подконтрольные юридические лица. Суд отметил, что общество было исключено из ЕГРЮЛ как недействующее, процедура банкротства в отношении него была прекращена на основании абз. 8 п. 1 ст. 57 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". Суд пришел к выводу, что возможность исполнения налоговых обязанностей самой организацией-налогоплательщиком утрачена. При этом суд установил устойчивую связь между действиями должника по выводу имущества общества и ущербом, причиненным бюджетной системе РФ неуплатой налогов организацией. Суд включил требования налогового органа в состав третьей очереди реестра требований кредиторов должника. Восстанавливая срок на подачу заявления, суд сделал вывод о наличии у налогового органа уважительных причин его пропуска: налоговый орган не был уведомлен о признании должника несостоятельным (банкротом) и введении в отношении него процедуры реализации имущества должника, кроме того, на дату подачи налоговым органом заявления общий срок исковой давности, установленный ст. 196 ГК РФ, не истек.
Апелляционное определение Челябинского областного суда от 06.10.2022 N 11-12180/2022 по делу N 2-3278/2022
Категория спора: Возмездное оказание услуг.
Требования заказчика: 1) О взыскании штрафа; 2) О взыскании денежных средств; 3) О расторжении договора; 4) О взыскании компенсации морального вреда.
Обстоятельства: Материалами дела установлено, что ответчик действий по исполнению принятых на себя обязательств не совершил, оказанными по телефону консультациями, связанными с описанием общей схемы банкротства физического лица, цели договора не достигаются.
Решение: 1) Удовлетворено; 2) Удовлетворено; 3) Отказано; 4) Удовлетворено в части.
Процессуальные вопросы: 1) О возмещении расходов на оплату услуг представителя - отказано; 2) О возмещении расходов на уплату государственной пошлины - удовлетворено.Представленная в материалы дела аудиозапись телефонных разговоров факт оказания услуг, предусмотренных договором, не подтверждают, поскольку оказание услуги конкретному заказчику применительно к обстоятельствам его банкротства не может заключаться в описании общей схемы банкротства физического лица, цель договора в этом случае не достигается.
Категория спора: Возмездное оказание услуг.
Требования заказчика: 1) О взыскании штрафа; 2) О взыскании денежных средств; 3) О расторжении договора; 4) О взыскании компенсации морального вреда.
Обстоятельства: Материалами дела установлено, что ответчик действий по исполнению принятых на себя обязательств не совершил, оказанными по телефону консультациями, связанными с описанием общей схемы банкротства физического лица, цели договора не достигаются.
Решение: 1) Удовлетворено; 2) Удовлетворено; 3) Отказано; 4) Удовлетворено в части.
Процессуальные вопросы: 1) О возмещении расходов на оплату услуг представителя - отказано; 2) О возмещении расходов на уплату государственной пошлины - удовлетворено.Представленная в материалы дела аудиозапись телефонных разговоров факт оказания услуг, предусмотренных договором, не подтверждают, поскольку оказание услуги конкретному заказчику применительно к обстоятельствам его банкротства не может заключаться в описании общей схемы банкротства физического лица, цель договора в этом случае не достигается.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Особенности нотариальной деятельности с участием физических лиц, в отношении которых введена процедура банкротства
(Лагодина Е.И., Беликова Л.И.)
("Нотариальный вестник", 2023, N 5)2. Кораев К.Б. Банкротство граждан в схемах: Учебное пособие. М., 2019.
(Лагодина Е.И., Беликова Л.И.)
("Нотариальный вестник", 2023, N 5)2. Кораев К.Б. Банкротство граждан в схемах: Учебное пособие. М., 2019.
Статья: О правовом регулировании товарного знака
(Шеншин В.М.)
("Конкурентное право", 2022, N 2)<9> Кузбагаров М.Н., Кузбагарова Е.В., Назарова И.С., Шеншин В.М. Основы несостоятельности (банкротства) граждан: альбом схем: учебн. изд. Белгород - СПб.: "Эпицентр", 2021. 80 с.
(Шеншин В.М.)
("Конкурентное право", 2022, N 2)<9> Кузбагаров М.Н., Кузбагарова Е.В., Назарова И.С., Шеншин В.М. Основы несостоятельности (банкротства) граждан: альбом схем: учебн. изд. Белгород - СПб.: "Эпицентр", 2021. 80 с.
Нормативные акты
Приказ Минфина России от 09.08.2021 N 358
"Об утверждении Положения о Департаменте финансовой политики Министерства финансов Российской Федерации"4.3.2.2. совершенствования законодательства в сфере корпоративного законодательства (в части кредитных организаций), антимонопольного законодательства, законодательства о несостоятельности (банкротстве) (в части банкротства финансовых организаций и граждан), ипотечного кредитования;
"Об утверждении Положения о Департаменте финансовой политики Министерства финансов Российской Федерации"4.3.2.2. совершенствования законодательства в сфере корпоративного законодательства (в части кредитных организаций), антимонопольного законодательства, законодательства о несостоятельности (банкротстве) (в части банкротства финансовых организаций и граждан), ипотечного кредитования;