Указание Банка России от 02.06.1998 N 249-У "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 31.03.97 N 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности"
от 2 июня 1998 г. N 249-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ
В ИНСТРУКЦИЮ БАНКА РОССИИ ОТ 31.03.97 N 59
"О ПРИМЕНЕНИИ К КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ МЕР ВОЗДЕЙСТВИЯ
ЗА НАРУШЕНИЯ ПРУДЕНЦИАЛЬНЫХ НОРМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ"
I. Внести следующие изменения и дополнения в Инструкцию Банка России от 31.03.97 N 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности" (с изменениями и дополнениями, внесенными Указаниями Банка России от 14.11.97 N 20-У, 15.01.98 N 138-У и 13.04.98 N 213-У) ("Вестник Банка России" от 17.04.97 N 23 (186), 20.01.98 N 3 (258), 22.04.98 N 24 (279)).
1. Абзац пятый преамбулы.
После слов "представлению отчетности" включить слова "и ее опубликованию в открытой печати в случаях, установленных банковским законодательством, представлению аудиторских заключений".
2. После абзаца 5 преамбулы ввести абзац следующего содержания:
"Примечание. Здесь и далее по тексту под "отчетностью" понимается отчетность, представляемая кредитными организациями в соответствии с Указаниями Банка России от 24.10.97 N 7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" и от 17.12.97 N 78-У "О годовом бухгалтерском отчете кредитных организаций за 1997 год" ("Вестник Банка России" от 20.10.97 N 75 (238); от 26.12.97 N 89 (252)).".
3. В пункте 17.6 слова, заключенные в скобки, дополнить словами ", ее опубликованию в открытой печати в случаях, установленных банковским законодательством, представлению аудиторских заключений".
4. В пункте 25 слово "отчетности" заменить на слова "и / или опубликованию отчетности в открытой печати в случаях, установленных банковским законодательством, а также представлению аудиторских заключений".
5. Пункт 25.1 изложить в следующей редакции:
"Меры воздействия за нарушения требований, установленных Банком России по представлению и / или опубликованию отчетности в открытой печати в случаях, установленных банковским законодательством, а также представлению аудиторских заключений, надзорный орган применяет к кредитной организации в случаях, если:
- нарушены сроки представления отчетности, ее опубликования в открытой печати, а также представления аудиторского заключения, копий издания, в котором опубликован годовой отчет;
- отчетность представлена и / или опубликована в открытой печати в объеме и / или по формам, не соответствующим требованиям, установленным Банком России;
- установлены факты недостоверности отчетных данных.".
6. Пункт 25.2 изложить в следующей редакции:
"Если кредитной организацией нарушены сроки представления отчетности и / или ее опубликования в открытой печати в случаях, установленных банковским законодательством, а также представления аудиторского заключения, копий издания, в котором опубликован годовой отчет, но указанные документы представлены в течение 5 дней с установленной Банком России даты, надзорный орган может взыскать штраф.
Одновременно к кредитной организации предъявляется требование о соблюдении сроков представления отчетности и / или ее опубликования в открытой печати в случаях, установленных банковским законодательством, сроков представления аудиторского заключения, копий издания, в котором опубликован годовой отчет".
7. Пункт 25.3 изложить в следующей редакции:
"Размер штрафа зависит от количества дней нарушения сроков представления отчетности и / или ее опубликования в открытой печати в случаях, установленных банковским законодательством, представления аудиторского заключения и копий издания, в котором опубликован годовой отчет, количества случаев нарушения сроков представления указанных документов, а также наличия фактов одновременного нарушения сроков представления отчетности и / или ее опубликования в открытой печати в случаях, установленных банковским законодательством, представления аудиторского заключения и копий издания, в котором опубликован годовой отчет, и представления отчетности и / или ее опубликования в открытой печати по формам и в объеме, не соответствующим требованиям Банка России.".
8. Пункт 25.4 дополнить абзацем следующего содержания:
"При нарушении кредитной организацией сроков опубликования отчетности в открытой печати, представления аудиторского заключения, копий издания, в котором опубликован годовой отчет, с кредитной организации может быть взыскан штраф в размере до 0,05 процента от размера минимального уставного капитала и в размере от 0,05 до 0,1 процента - при наличии фактов одновременного нарушения сроков представления отчетности и представления отчетности по формам и в объеме, не соответствующим требованиям Банка России.".
9. Пункт 25.5 изложить в следующей редакции:
"Штраф взыскивается за нарушение сроков представления отчетности и / или ее опубликования в открытой печати, за нарушение сроков представления аудиторского заключения, копий издания, в котором опубликован годовой отчет, за представление отчетности по формам и в объеме, не соответствующим требованиям Банка России, в целом за отчетный месяц.
Не допускается взыскание штрафа за нарушения требований Банка России по представлению и / или опубликованию отчетности в открытой печати по каждому виду (форме) отчетности в отдельности.".
10. В пункте 25.6 слова "двенадцати месяцев" дополнить словами ", опубликования отчетности в открытой печати, представления аудиторского заключения, копий издания, в котором опубликован годовой отчет.".
11. Пункт 25.7 изложить в следующей редакции:
"Территориальное учреждение Банка России может применить к кредитной организации меры воздействия в порядке и размерах, предусмотренных п. п. 25.2 - 25.5 настоящей Инструкции, если кредитная организация:
- представила отчетность с нарушением требований Банка России (по объему, формам и т.д.), но в течение 5 дней с установленной Банком России даты по ее представлению указанные требования были выполнены;
- опубликовала годовой отчет в открытой печати с нарушением требований Банка России (по объему, формам и т.д.), но в течение 15 дней с установленной Банком России даты по представлению копий издания, в котором опубликован годовой отчет, выполнила указанные требования.".
12. Пункт 25.8 исключить.
13. Пункт 25.9 изложить в следующей редакции:
"При наличии факта представления и / или опубликования в открытой печати кредитной организацией отчетности в случаях, установленных банковским законодательством, представления аудиторского заключения и копий издания, в котором опубликован годовой отчет, позднее сроков, предусмотренных п. п. 25.2 и 25.7 настоящей Инструкции, территориальное учреждение Банка России может взыскать штраф в размере 0,1 процента от величины минимального уставного капитала либо применить другие меры воздействия, предусмотренные статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России).".
14. Приложение N 2 к Инструкции Банка России от 31.03.97 N 59 изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию.
15. В Приложении 3 к Инструкции Банка России от 31.03.97 N 59 в редакции Указания Банка России от 13.04.98 N 213-У (Приложение 2):
15.1. В таблице 1 пункт 4 "Требования:" дополнить подпунктами следующего содержания:
"4.22 - о соблюдении сроков представления отчетности;
4.23 - о соблюдении сроков опубликования отчетности в открытой печати;
4.24 - о соблюдении сроков представления аудиторского заключения;
4.25 - о соблюдении сроков представления копий изданий, в которых опубликован годовой отчет;
4.26 - о представлении отчетности в объеме и по формам, соответствующим требованиям, установленным Банком России;
4.27 - об опубликовании отчетности в объеме и по формам, соответствующим требованиям, установленным Банком России".
15.2.1. Пункт 8 изложить в следующей редакции: "Нарушение сроков представления отчетности".
15.2.2. Пункт 12 изложить в следующей редакции:
"Несоблюдение требований по разработке Внутрибанковских правил".
15.2.3. Пункт 14 изложить в следующей редакции:
"Невыполнение требований по своевременному проведению филиалами платежей с корреспондентских субсчетов, открытых в Банке России".
15.2.4. Таблицу дополнить пунктами следующего содержания:
"Нарушение срока опубликования отчетности в открытой печати;
Нарушение срока представления аудиторского заключения;
Нарушение срока представления копий издания, в котором опубликован годовой отчет;
Отчетность представлена в объеме и / или по формам, не соответствующим требованиям, установленным Банком России;
Отчетность опубликована в открытой печати в объеме и / или по формам, не соответствующим требованиям, установленным Банком России".
Настоящее Указание вступает в силу с момента опубликования в "Вестнике Банка России".
Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
С.В.АЛЕКСАШЕНКО
к Указанию Банка России
от 02.06.98 N 249-У
к Инструкции Банка России
от 31 марта 1997 г. N 59
ШТРАФОВ, ПРИМЕНЯЕМЫХ К КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ
ЗА НАРУШЕНИЕ ПРУДЕНЦИАЛЬНЫХ НОРМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
┌──┬─────────────┬────────────┬──────────┬──────────┬───────────┬──────────┬──────────┐
│N │Размер штрафа│ Нарушения │Нарушения │Нарушения │Нарушения │Нарушения │Нарушения │
│п/│ │ требований │требований│требований│требований │требований│требований│
│п │ │ Инструкции │Инструкции│Инструкции│по пред- │ письма │Положения │
│ │ │Банка России│ Банка │ Банка │ставлению │ Банка │ Банка │
│ │ │от 01.10.97 │России от │России от │и опублико-│России от │России от │
│ │ │ N 1 │ 22.05.96 │ 30.06.97 │ванию от- │ 14.03.97 │ 25.11.97 │
│ │ │ │ N 41 │N 62а и от│четности, │ N 424 │ N 5-П │
│ │ │ │ │ 08.12.94 │представ- │ │ │
│ │ │ │ │ N 127 │лению ау- │ │ │
├──┼─────────────┼────────────┼──────────┼──────────┼───────────┼──────────┼──────────┤
│1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │
├──┼─────────────┼────────────┼──────────┼──────────┼───────────┼──────────┼──────────┤
│1 │Штраф в│Однократное │ │Создание │Однократное│ │ │
│ │размере до│нарушение │ │резерва на│нарушение в│ │ │
│ │0,05 процента│одного или│ │возможные │течение │ │ │
│ │от размера│нескольких │ │потери по│последних │ │ │
│ │минимального │обязательных│ │ссудам │двенадцати │ │ │
│ │уставного │экономичес- │ │под обес-│месяцев │ │ │
│ │капитала │ких │ │ценение │сроков │ │ │
│ │ │нормативов, │ │вложений в│представле-│ │ │
│ │ │указанных в│ │ценные │ния │ │ │
│ │ │пункте в)│ │бумаги в│отчетности │ │ │
│ │ │стр. 3 кол.│ │размере │и / или │ │ │
│ │ │3 настоящего│ │менее 100,│представле-│ │ │
│ │ │приложения │ │но не│ния │ │ │
│ │ │ │ │менее 80 │отчетности │ │ │
│ │ │ │ │требуемых │требований │ │ │
│ │ │ │ │России │России. │ │ │
│ │ │ │ │величин │Нарушение │ │ │
├──┼─────────────┼────────────┼──────────┼──────────┼───────────┼──────────┼──────────┤
│2 │Штраф в│Двукратное │Превышение│Создание │Двукратное │Превышение│ │
│ │размере от│нарушение в│на конец│резерва на│нарушение │на конец│ │
│ │0,05 │течение │операцион-│возможные │сроков │каждого │ │
│ │процента до│последних │ного дня│потери по│представле-│рабочего │ │
│ │0,1 процента│двенадцати │лимитов │ссудам и│ния │дня лимита│ │
│ │от размера│месяцев │открытой │под │отчетности │суммарной │ │
│ │минимального │одного или│валютной │обесцене- │за │величины │ │
│ │уставного │нескольких │позиции, │ние │последние │открытых │ │
│ │капитала │обязательных│установ- │вложений в│двенадцать │позиций по│ │
│ │ │экономичес- │ленных для│ценные │месяцев │операциям │ │
│ │ │ких │суммарной │бумаги в│и / или │в │ │
│ │ │нормативов, │величины │размере │представле-│драгоцен- │ │
│ │ │указанных в│всех │менее 80│ния │ных │ │
│ │ │пункте в)│открытых │процентов │отчетности │металлах │ │
│ │ │стр. 3 кол.│валютных │от │с │ │ │
│ │ │3 настоящего│позиций и│требуемых │нарушением │ │ │
│ │ │приложения │по │Банком │требований │ │ │
│ │ │ │отдельным │России │Банка │ │ │
│ │ │ │иностран- │величин │России. │ │ │
│ │ │ │ным валю- │ │Одновремен-│ │ │
│ │ │ │российским│ │нарушение │ │ │
│ │ │ │рублям. │ │сроков │ │ │
│ │ │ │Превышение│ │представле-│ │ │
│ │ │ │офисом │ │отчетности,│ │ │
│ │ │ │(филиала- │ │аудиторско-│ │ │
│ │ │ │сублимитов│ │заключения,│ │ │
│ │ │ │открытой │ │копий │ │ │
│ │ │ │валютной │ │издания, в│ │ │
│ │ │ │позиции в│ │котором │ │ │
│ │ │ │двух и│ │опубликован│ │ │
│ │ │ │случаях в│ │отчет, │ │ │
│ │ │ │течение │ │сроков │ │ │
│ │ │ │квартала │ │опубликова-│ │ │
│ │ │ │одновре- │ │отчетности │ │ │
│ │ │ │выполнении│ │представле-│ │ │
│ │ │ │лимитов │ │отчетности │ │ │
├──┼─────────────┼────────────┼──────────┼──────────┼───────────┼──────────┼──────────┤
│3 │Штраф в│Нарушения на│За │За │Представле-│За │ │
│ │размере 0,1│отчетную │выявленные│выявленные│ние и / или│выявленные│ │
│ │процента от│дату: │нарушения │нарушения │опубликова-│нарушения │ │
│ │размера │а) всех│при │в │ние │при │ │
│ │минимального │обязательных│определе- │классифи- │отчетности,│определе- │ │
│ │уставного │экономичес- │нии │кации ссуд│представле-│нии │ │
│ │капитала │ких нормати-│открытой │и ценных│ние │открытой │ │
│ │ │вов одновре-│валютной │бумаг, │аудиторско-│позиции по│ │
│ │ │менно; │позиции, │приведшие │го │операциям │ │
│ │ │б) одного│приведшие │к │заключения │в │ │
│ │ │или │к │формирова-│и копии│драгоцен- │ │
│ │ │нескольких │превышению│нию │издания, в│ных │ │
│ │ │следующих │установ- │резерва на│котором │металлах, │ │
│ │ │обязательных│ленных │возможные │опубликован│приведшие │ │
│ │ │экономичес- │лимитов │потери по│годовой │к │ │
│ │ │ких │ │ссудам и│отчет │превышению│ │
│ │ │нормативов: │ │под │позднее │установле-│ │
│ │ │- для банков│ │обесцене- │сроков, │нных │ │
│ │ │- норматива │ │ние │предусмот- │лимитов │ │
│ │ │достаточнос-│ │вложений в│ренных п.│(сублими- │ │
│ │ │ти │ │ценные │п. 25.2 и│тов) │ │
│ │ │собственных │ │бумаги в│25.7 │ │ │
│ │ │средств │ │размерах, │ │ │ │
│ │ │(капитала), │ │не │ │ │ │
│ │ │для НКО -│ │соответст-│ │ │ │
│ │ │минимально │ │вующих │ │ │ │
│ │ │допустимого │ │требовани-│ │ │ │
│ │ │уровня │ │ям Банка│ │ │ │
│ │ │отношения │ │России │ │ │ │
├──┼─────────────┼────────────┼──────────┼──────────┼───────────┼──────────┼──────────┤
│4 │Штраф в│ │ │ │ │ │За от- │
│ │размере до│ │ │ │ │ │сутствие │
│ │0,1 процента│ │ │ │ │ │Внутри- │
│ │минимального │ │ │ │ │ │ких пра- │
├──┼─────────────┼────────────┼──────────┼──────────┼───────────┼──────────┼──────────┤
│5 │Штраф в│Однократное │ │ │ │ │ │
│ │размере до│невыполнение│ │ │ │ │ │
│ │0,5 процента│в срок│ │ │ │ │ │
│ │от размера│требования о│ │ │ │ │ │
│ │оплаченного │соблюдении │ │ │ │ │ │
│ │уставного │обязательных│ │ │ │ │ │
│ │капитала, но│экономичес- │ │ │ │ │ │
│ │одного │нормативов │ │ │ │ │ │
├──┼─────────────┼────────────┼──────────┼──────────┼───────────┼──────────┼──────────┤
│6 │Штраф в│Невыполнение│ │ │ │ │ │
│ │размере от│требований о│ │ │ │ │ │
│ │0,5 процента│соблюдении │ │ │ │ │ │
│ │до 1,0│обязательных│ │ │ │ │ │
│ │процента от│экономичес- │ │ │ │ │ │
│ │оплаченного │нормативов │ │ │ │ │ │
│ │уставного │более одного│ │ │ │ │ │
│ │капитала, но│раза в│ │ │ │ │ │
│ │не более│течение │ │ │ │ │ │
│ │одного │последних │ │ │ │ │ │
│ │процента от│12 месяцев │ │ │ │ │ │
├──┼─────────────┼────────────┼──────────┼──────────┼───────────┼──────────┼──────────┤
│7 │Штраф в│ │ │ │Невыполне- │ │ │
│ │размере 1,0│ │ │ │ние │ │ │
│ │процента от│ │ │ │требований │ │ │
│ │оплаченного │ │ │ │соблюдении │ │ │
│ │уставного │ │ │ │сроков │ │ │
│ │капитала, но│ │ │ │представ- │ │ │
│ │одного │ │ │ │отчетности │ │ │
│ │процента от│ │ │ │более двух │ │ │
│ │минимального │ │ │ │раз в │ │ │
│ │уставного │ │ │ │течение │ │ │
│ │капитала │ │ │ │последних │ │ │
├──┼─────────────┼────────────┼──────────┼──────────┼───────────┼──────────┼──────────┤
│8 │Штраф в│ │ │ │ │ │За невы- │
│ │размере до│ │ │ │ │ │полнение │
│ │1,0 процента│ │ │ │ │ │требова- │
│ │от размера│ │ │ │ │ │ния о │
│ │оплаченного │ │ │ │ │ │разра- │
│ │уставного │ │ │ │ │ │ботке │
│ │капитала, но│ │ │ │ │ │Внутри- │
│ │не более│ │ │ │ │ │банковс- │
│ │процента от│ │ │ │ │ │правил │
└──┴─────────────┴────────────┴──────────┴──────────┴───────────┴──────────┴──────────┘
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей