2. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T - префикс, принимающий значение: KO_RRAKZ.201.19
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с классификатором "Система обозначения налоговых органов") (далее - СОНО);
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей).
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков, идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
KO_RRAKZ.201.19_1_837_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом.
3. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 3.1 - 3.12 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке;
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
|
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 3.2 |
Состав и структура документа (Документ)
|
Принимает значение: 1150115 |
|||||
|
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|||||
|
Значение выбирается в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов" |
|||||
|
0 - первичный реестр, 1 - корректировка, 2 - последующая корректировка и другие |
|||||
|
01 - январь | 02 - февраль | 03 - март | 04 - апрель | 05 - май | 06 - июнь | 07 - июль | 08 - август | 09 - сентябрь | 10 - октябрь | 11 - ноябрь | 12 - декабрь | 71 - за январь при реорганизации (ликвидации) организации | 72 - за февраль при реорганизации (ликвидации) организации | 73 - за март при реорганизации (ликвидации) организации | 74 - за апрель при реорганизации (ликвидации) организации | 75 - за май при реорганизации (ликвидации) организации | 76 - за июнь при реорганизации (ликвидации) организации | 77 - за июль при реорганизации (ликвидации) организации | 78 - за август при реорганизации (ликвидации) организации | 79 - за сентябрь при реорганизации (ликвидации) организации | 80 - за октябрь при реорганизации (ликвидации) организации | 81 - за ноябрь при реорганизации (ликвидации) организации | 82 - за декабрь при реорганизации (ликвидации) организации |
|||||
|
Год в формате ГГГГ |
|||||
|
Содержит имя файла (без расширения) ранее представленной налоговой декларации по акцизам, к которой представляется реестр |
|||||
|
0 - первичный документ, 1, 2, 3 и так далее - уточненный документ. Для уточненного документа значение должно быть на 1 больше ранее принятого налоговым органом документа |
|||||
|
Имя файла, содержащего сведения из реестров документов, предусмотренных подпунктами 1, 2, 3, 4, 5, 7 пункта 19 статьи 201 Налогового кодекса Российской Федерации |
Содержит (повторяет) имя файла (с расширением) с префиксом KO_RRAKZ.201.19.2 |
||||
|
Состав элемента представлен в таблице 3.3 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 3.7 |
|||||
|
Реестры документов, предусмотренных подпунктами 1, 2, 3, 4, 5, 7 пункта 19 статьи 201 Налогового кодекса Российской Федерации |
Состав элемента представлен в таблице 3.9 |
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
|
Состав элемента представлен в таблице 3.4 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 3.6 |
Налогоплательщик - организация (НПЮЛ)
|
Состав элемента представлен в таблице 3.5 |
Сведения о реорганизованной (ликвидированной)
организации (СвРеоргЮЛ)
|
0 - ликвидация | 1 - преобразование | 2 - слияние | 3 - разделение | 5 - присоединение | 6 - разделение с одновременным присоединением | 9 - закрытие обособленного подразделения |
|||||
|
Элемент обязателен при <ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6 | 9 |
|||||
|
Элемент обязателен при <ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6 | 9 |
Налогоплательщик - индивидуальный предприниматель (НПФЛ)
|
ИНН физического лица, зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя |
|||||
|
Фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя |
Состав элемента представлен в таблице 3.12 |
Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
|
1 - налогоплательщик | 2 - представитель налогоплательщика |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 3.12 |
|||||
|
Состав элемента представлен в таблице 3.8. Элемент обязателен при <ПрПодп>=2 |
Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)
Реестры документов, предусмотренные подпунктами 1,
2, 3, 4, 5, 7 пункта 19 статьи 201 Налогового кодекса
Российской Федерации (РеестрАк201.19)
|
Реестры в соответствии с подпунктами 4, 5 пункта 19 статьи 201 Налогового кодекса Российской Федерации |
Состав элемента представлен в таблице 3.10 |
||||
|
Реестры в соответствии с подпунктами 1, 2, 3 и 7 пункта 19 статьи 201 Налогового кодекса Российской Федерации |
Состав элемента представлен в таблице 3.11 |
Реестры в соответствии с подпунктами 4, 5 пункта 19 статьи
201 Налогового кодекса Российской Федерации (РрАк201.19.45)
|
Объем подакцизного товара (по документу), литры или литры безводного спирта (по документам, подтверждающим обоснованность применения налоговых вычетов, предусмотренным подпунктом 4 пункта 19 статьи 201 Налогового кодекса Российской Федерации) - итого |
|||||
|
Объем реализованной подакцизной продукции, для производства которой использован подакцизный товар, литры или литры безводного спирта (по документам, подтверждающим обоснованность применения налоговых вычетов, предусмотренным подпунктом 5 пункта 19 статьи 201 Налогового кодекса Российской Федерации) - итого |
Реестры в соответствии с подпунктами 1, 2, 3 и 7
пункта 19 статьи 201 Налогового кодекса Российской
Федерации (РрАк201.19.1237)
|
Объем подакцизного товара (по документу), литры (по документам, подтверждающим обоснованность применения налоговых вычетов, предусмотренным подпунктами 1 и/или 2 пункта 19 статьи 201 Налогового кодекса Российской Федерации) - итого |
|||||
|
Сумма уплаченного акциза по документу, руб. (по документам, подтверждающим обоснованность применения налоговых вычетов, предусмотренным подпунктом 7 пункта 19 статьи 201 Налогового кодекса Российской Федерации) - итого |
|||||
|
Объем подакцизного товара (по документу) всего, литр (по документам, подтверждающим обоснованность применения налоговых вычетов, предусмотренным подпунктом 3 пункта 19 статьи 201 Налогового кодекса Российской Федерации) - итого |
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей