IV. Исполнение Казначейского обеспечения обязательств

(переведенного Казначейского обеспечения обязательств)

21. Для оплаты обязательств исполнителя (соисполнителя) по государственному контракту исполнитель (соисполнитель) по государственному контракту представляет в банк платежное поручение или заявление, содержащее поручение банку перевести денежные средства с отдельного банковского счета исполнителя (соисполнителя) по государственному контракту с указанием установленных банком реквизитов, позволяющих банку осуществить перевод денежных средств (далее - поручение на оплату), с приложением подтверждающих документов (копий подтверждающих документов).

22. Банк при приеме к исполнению поручения на оплату проверяет соблюдение следующих условий:

а) срок действия Казначейского обеспечения обязательств (переведенного Казначейского обеспечения обязательств), исполнение которого осуществляется, не истек на момент представления поручения на оплату;

б) сумма, указанная в поручении на оплату, не превышает сумму неисполненного остатка по Казначейскому обеспечению обязательств (переведенному Казначейскому обеспечению обязательств) с учетом ранее принятых банком, но неисполненных поручений на оплату;

в) наличие в поручении на оплату идентификатора государственного контракта и соответствие его идентификатору государственного контракта, указанному в Казначейском обеспечении обязательств (переведенном Казначейском обеспечении обязательств) и в подтверждающих документах;

г) наличие представленных исполнителем (соисполнителем) по государственному контракту подтверждающих документов в перечне подтверждающих документов Казначейского обеспечения обязательств (переведенного Казначейского обеспечения обязательств);

д) соответствие иным условиям, установленным договором о банковском сопровождении в соответствии с пунктами 13 и 14 Правил.

23. Банк при положительном результате процедур приема к исполнению поручения на оплату, за исключением контроля достаточности денежных средств на отдельном банковском счете исполнителя (соисполнителя) по государственному контракту, а также при соответствии поручения на оплату и подтверждающих документов требованиям, установленным пунктом 22 настоящего Положения, не позднее рабочего дня, следующего за днем представления исполнителем (соисполнителем) по государственному контракту поручения на оплату и подтверждающих документов, формирует заявление на исполнение Казначейского обеспечения обязательств (заявление на исполнение переведенного Казначейского обеспечения обязательств) по форме, утвержденной в соответствии с абзацем шестым части 9 статьи 5 Федерального закона N 385-ФЗ (далее - Заявление на исполнение Казначейского обеспечения обязательств, Заявление на исполнение переведенного Казначейского обеспечения обязательств), на сумму подтверждающих документов и направляет его в территориальный орган Федерального казначейства.

24. Территориальный орган Федерального казначейства не позднее рабочего дня, следующего за днем получения Заявления на исполнение Казначейского обеспечения обязательств (Заявления на исполнение переведенного Казначейского обеспечения обязательств), в соответствии с лимитами бюджетных обязательств, заблокированными в соответствии с подпунктом "б" пункта 11 настоящего Положения, на основании распоряжения о совершении казначейских платежей, сформированного им в виде Заявки на кассовый расход (сокращенной) (код формы по КФД 0531851) <1>, составляет платежное поручение, являющееся основанием для перевода суммы платежа, указанной в Заявлении на исполнение Казначейского обеспечения обязательств (Заявлении на исполнение переведенного Казначейского обеспечения обязательств), на отдельный банковский счет, открытый в банке исполнителю (соисполнителю) по государственному контракту.

--------------------------------

<1> Приложение N 16 к Порядку казначейского обслуживания, утвержденному приказом Федерального казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 13 июля 2020 г., регистрационный N 58914).

Подразделение Банка России на основании платежного поручения, указанного в абзаце первом настоящего пункта, осуществляет перевод суммы платежа с банковского счета, входящего в состав единого казначейского счета, открытого территориальному органу Федерального казначейства, на отдельный банковский счет, открытый в банке исполнителю (соисполнителю) по государственному контракту.

25. Банк не позднее рабочего дня, следующего за днем зачисления на отдельный банковский счет суммы денежных средств, предусмотренных пунктом 24 настоящего Положения, при положительном результате процедур приема к исполнению поручения на оплату:

а) осуществляет перевод денежных средств с отдельного банковского счета исполнителя (соисполнителя) по государственному контракту в соответствии с реквизитами, указанными в поручении на оплату исполнителя (соисполнителя) по государственному контракту;

б) направляет в территориальный орган Федерального казначейства сообщение о статусе "Исполнено" Заявления на исполнение Казначейского обеспечения обязательств (Заявления на исполнение переведенного Казначейского обеспечения обязательств);

в) отражает в учете исполнение Казначейского обеспечения обязательств (переведенного Казначейского обеспечения обязательств) в сумме денежных средств, поступивших в соответствии с Заявлением на исполнение Казначейского обеспечения обязательств (Заявлением на исполнение переведенного Казначейского обеспечения обязательств).

26. При возврате на отдельный банковский счет денежных средств по ранее исполненному Казначейскому обеспечению обязательств (переведенному Казначейскому обеспечению обязательств) банк не позднее рабочего дня, следующего за днем такого возврата:

а) отражает в учете возврат средств по ранее исполненному Казначейскому обеспечению обязательств (переведенному Казначейскому обеспечению обязательств);

б) осуществляет перевод указанной суммы на банковский счет, входящий в состав единого казначейского счета, открытый территориальному органу Федерального казначейства для зачисления на единый счет федерального бюджета в случаях, предусмотренных договором банковского счета, на основании составленного банком платежного поручения.