Приложение. НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (форма по КНД 1151001)
к Приказу МНС России
от 03.07.2002 N БГ-3-03/338
См. данную форму в MS-Excel.
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
├─────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────┤
│ на добавленную стоимость │ 20 числа │
│по налогу ------------------------ │представляется не позднее --------- │
│за ________________________ 20__ г. │месяца, следующего за налоговым │
│ (указывается период, за который │----------------------------------- │
│ представляется декларация) │периодом │
│ │-------- │
├─────────────────────────────────────┴────────────────────────────────────┤
├────────────────────────────────────────────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┤
│Представляется в ______________________________________________ │ │ │ │ │ │
│ (наименование налогового органа и его код) └─┴─┴─┴─┘ │
│ │
│по месту нахождения (жительства): ┌─┐ ┌─┐ ┌─┐ │
│ │ │ │ │ │ │ │
│ └─┘ └─┘ └─┘ │
│ российской обособленного физического│
│ организации подразделения лица │
│ российской │
│ организации │
│ ┌─┐ ┌─┐ ┌─┐ │
│ по месту осуществления │ │ │ │ │ │ │
│ деятельности └─┘ └─┘ └─┘ │
│иностранной организации отделение иную физическое │
│ через: иностранной организацию лицо │
│ организации │
│ (нужное отметить знаком "X") │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│__________________________________________________________________________│
│ Полное наименование организации / Фамилия, имя, отчество индивидуального │
│ предпринимателя │
│ │
│Реквизиты Серия, номер ___________ Дата выдачи _______________│
│свидетельства о ┌─┬─┬─┬─┐ │
│постановке на учет: Кем выдано ______________________________ │ │ │ │ │ │
│ (наименование налогового └─┴─┴─┴─┘ │
│ органа и его код) │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
├─────────────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬────────────────────┤
│ ИНН организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│ КПП по ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│ месту │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ нахождения └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│ организации обособленного │
│ подразделения │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
├────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─────────────────────────┤
│ИНН индивидуального │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│предпринимателя └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├────────────────────┬─┬─┬─────────────────────────────────────────────────┤
│Данная декларация │ │ │ │
│составлена на └─┴─┘ страницах │
│с приложением подтверждающих ┌─┬─┬─┐ │
│документов или их копий на │ │ │ │ листах │
│ └─┴─┴─┘ │
│Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, │
│подтверждаю: │
│ │
│Для организации │
│Руководитель: ____________________________________________________________│
│ Фамилия, Имя, Отчество (полностью) │
│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐│
│ИНН <*> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Подпись _____ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘│
│Главный бухгалтер: _______________________________________________________│
│ Фамилия, Имя, Отчество (полностью) │
│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐│
│ИНН <*> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Подпись _____ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘│
│Уполномоченный представитель: ____________________________________________│
│ Фамилия, Имя, Отчество (полностью) │
│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐│
│ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Подпись _____ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ М.П. └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘│
│ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐│
│Индивидуальный предприниматель Подпись _____ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││
│ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘│
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Заполняется работником налогового органа │
├────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────┤
│ Сведения о представлении налоговой │ Сведения о проведении │
│ декларации │ камеральной проверки │
├────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────┤
│Данная декларация представлена (нужное │Камеральная проверка │
│отметить знаком V) │проведена │
│ ┌─┐ ┌─┐ ┌─┐ │ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐│
│лично │ │ по почте │ │ уполномоченным │ │ │Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││
│ └─┘ └─┘ представителем └─┘ │ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘│
│ ┌─┬─┐ │ │
│на │ │ │ страницах │ │
│ └─┴─┘ │ │
│с приложением подтверждающих ┌─┬─┬─┐ │ │
│документов на │ │ │ │ листах│ │
│ └─┴─┴─┘ │ │
│Дата представления ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐│ │
│декларации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │
│ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘│ │
│Зарегистрирована за N ______________________│ │
│ │ │
│__________________ _________________│______________ ___________│
│ Фамилия, И.О. Подпись │ Фамилия, И.О. Подпись │
└────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────┘
--------------------------------
<*> В случае неуказания ИНН или изменения учетных данных в периоде, за который представляется декларация, следует заполнить сведения о индивидуальном предпринимателе на странице 4 титульного листа налоговой декларации.
┌──────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└──────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сведения о налогоплательщике:
Адрес, указанный в учредительных документах:
┌────────────────────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬───────────┐
│Почтовый индекс │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴───────┬─┬─┤
│Субъект Российской Федерации │ Код │ │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────┴─┴─┤
│Район │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Город │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Населенный пункт (село, поселок и т.д.) │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Улица (проспект, переулок и т.д.) │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Номер дома (владения) │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Номер корпуса (строения) │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Номер квартиры (офиса) │ │
└────────────────────────────────────────┴───────────────────────┘
Адрес, указанный в учредительных │ │ │ │
документах, и адрес постоянно └─┘ └─┘
действующего исполнительного органа совпадают не совпадают
(нужное отметить знаком V)
┌────────────────────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬───────────┐
│Почтовый индекс │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴───────┬─┬─┤
│Субъект Российской Федерации │ Код │ │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────┴─┴─┤
│Район │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Город │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Населенный пункт (село, поселок и т.д.) │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Улица (проспект, переулок и т.д.) │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Номер дома (владения) │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Номер корпуса (строения) │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Номер квартиры (офиса) │ │
├────────────────────────────────────────┴───────────────────────┤
│ │
│Контактный телефон: Руководителя _______ Гл. бухгалтера _______│
│ │
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────────────────┬───────────────────────┐
├────────────────────────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬───────────┤
│Почтовый индекс │ │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴───────┬─┬─┤
│Субъект Российской Федерации │ Код │ │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────┴─┴─┤
│Район │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Город │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Населенный пункт (село, поселок и т.д.) │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Улица (проспект, переулок и т.д.) │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Номер дома (владения) │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Номер корпуса (строения) │ │
├────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│Номер квартиры (офиса) │ │
├────────────────────────────────────────┴───────────────────────┤
│ │
│Контактный телефон: ____________________ │
│ │
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘
Подпись _____________________ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘
┌──────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└──────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
__________________________________________________________________
Номер контактного телефона _______________________________________
┌──┬─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│A │Полный адрес отделения в Российской Федерации │
│ ├─────────────────────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬───────────┤
│ │Почтовый индекс │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────────────────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴───────┬─┬─┤
│ │Субъект Российской Федерации │ Код │ │ │
│ ├─────────────────────────────────────┼───────────────────┴─┴─┤
│ │Район │ │
│ ├─────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│ │Город │ │
│ ├─────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│ │Населенный пункт (село, поселок и │ │
│ │т.д.) │ │
│ ├─────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│ │Улица (проспект, переулок и т.д.) │ │
│ ├─────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│ │Номер дома (владения) │ │
│ ├─────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│ │Номер корпуса (строения) │ │
│ ├─────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
│ │Номер квартиры (офиса) │ │
├──┼─────────────────────────────────────┴───────────────────────┤
│ │в стране регистрации │
│ │или его аналог (если │
│ │имеется) ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬───┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴───┤
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│C │Наименование ┌──────────────────────────────────────────────┤
│ │иностранной │ │
│ │организации └──────────────────────────────────────────────┤
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│D │Страна регистрации ┌─────────────────┐ ┌─┬─┐ │
│ │(инкорпорации) │ │ Код страны <*> │ │ │ │
│ │ └─────────────────┘ └─┴─┘ │
├──┼─────────────────────────┬───────────────────────────────────┤
│ │учредительных │ │
│ │документах иностранной │ │
│ │организации │ │
└──┴─────────────────────────┴───────────────────────────────────┘
--------------------------------
<*> По справочнику "BIC Directory".
┌──────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
│Фамилия, имя, отчество│
│физического лица │
├──────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ИНН индивидуального │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│предпринимателя │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└──────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Номер контактного телефона индивидуального предпринимателя:
служебный _________________; домашний _____________________
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│В случае неуказания ИНН или изменения учетных данных в периоде, │
│за который представляется декларация, сообщаю: │
├───────────────────────────────────────┬────────────────────────┤
│Дата рождения <*> │ │
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
│Место рождения <*> │ │
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
│Пол: <*> │ ┌─┐ ┌─┐ │
│ │ муж. │ │ жен. │ │ │
│ │ └─┘ └─┘ │
│ │ (нужное отметить │
│ │ знаком V) │
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
│Гражданство <*> │ │
├───────────────────────────────────────┼───────────────────┬─┬──┤
│Вид документа, удостоверяющего личность│ Код │ │ │
├───────────────────────────────────────┼───────────────────┴─┴──┤
│Серия │ │
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
│Номер │ │
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
│Дата выдачи документа │ │
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
│Адрес места жительства в Российской │ Х │
│Федерации: │ │
├───────────────────────────────────────┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬────────────┤
│Почтовый индекс │ │ │ │ │ │ │ │
├───────────────────────────────────────┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴───────┬─┬──┤
│Субъект Российской Федерации │ Код │ │ │
├───────────────────────────────────────┼───────────────────┴─┴──┤
│Район │ │
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
│Город │ │
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
│Населенный пункт (село, поселок и т.д.)│ │
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
│Улица (проспект, переулок и т.д.) │ │
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
│Номер дома (владения) │ │
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
│Номер корпуса (строения) │ │
├───────────────────────────────────────┼────────────────────────┤
│Номер квартиры │ │
└───────────────────────────────────────┴────────────────────────┘
--------------------------------
<*> Не заполняется для руководителя и главного бухгалтера.
┌──────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ИНН / КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
│ИНН индивидуального │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│предпринимателя │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└──────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Раздел I. Расчет общей суммы налога
(Все суммы указываются в рублях)
┌────┬───────────────────────────┬──────┬─────────┬──────┬───────┐
│ N │ Налогооблагаемые объекты │ Код │Налоговая│Ставка│ Сумма │
│п/п │ │строки│база (А) │ НДС │НДС (Б)│
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│1 │Реализация (передача)│ 010 │ │ 20 │ │
│ │товаров (работ, услуг) по├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │соответствующим ставкам│ 020 │ │ 10 │ │
│ │налога - всего: ├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │ ├──────┼─────────┼──────┼───────┤
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │в том числе: │ │ │ │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│1.1 │реализация товаров (работ,│ 050 │ │ 20 │ │
│ │услуг) по товарообменным├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │(бартерным) операциям │ 060 │ │ 10 │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│1.2 │реализация товаров (работ,│ 070 │ │ 20 │ │
│ │услуг) на безвозмездной├──────┼─────────┼──────┼───────┤
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│1.3 │передача права│ 090 │ │ 20 │ │
│ │собственности на предметы│ │ │ │ │
│ │залога залогодержателю при├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │неисполнении обеспеченного│ 100 │ │ 10 │ │
│ │залогом обязательства,│ │ │ │ │
│ │передача товаров (работ,│ │ │ │ │
│ │услуг) по соглашению об│ │ │ │ │
│ │отступном или новации,│ │ │ │ │
│ │включая оплату труда в│ │ │ │ │
│ │натуральной форме, а также│ │ │ │ │
│ │передача имущественных прав│ │ │ │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│1.4 │реализация имущества,│ 110 │ │20/120│ │
│ │подлежащего учету по│ │ │ │ │
│ │стоимости с учетом│ │ │ │ │
│ │уплаченного налога │ │ │ │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│1.5 │реализация │ 120 │ │20/120│ │
│ │сельскохозяйственной ├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │продукции и продуктов ее│ 130 │ │10/110│ │
│ │переработки, закупленной у│ │ │ │ │
│ │физических лиц (не│ │ │ │ │
│ │являющихся │ │ │ │ │
│ │налогоплательщиками) │ │ │ │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│1.6 │реализация товаров (работ,│ 140 │ │ 20 │ │
│ │услуг) по срочным сделкам ├──────┼─────────┼──────┼───────┤
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│1.7 │реализация услуг,│ 160 │ │ 20 │ │
│ │оказываемых в интересах│ │ │ │ │
│ │другого лица на основе│ │ │ │ │
│ │договоров поручения,│ │ │ │ │
│ │комиссии либо агентских│ │ │ │ │
│ │договоров │ │ │ │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│1.8 │реализация предприятия в│ 170 │ │ Х │ │
│ │целом как имущественного│ │ │ │ │
│ │комплекса │ │ │ │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│1.9 │прочая реализация товаров│ 180 │ │ 20 │ │
│ │(работ, услуг) ├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │ ├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │ ├──────┼─────────┼──────┼───────┤
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│2 │Передача товаров (работ,│ 220 │ │ 20 │ │
│ │услуг) для собственных├──────┼─────────┼──────┼───────┤
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│3 │Выполнение строительно -│ 240 │ │ 20 │ │
│ │монтажных работ для│ │ │ │ │
│ │собственного потребления │ │ │ │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│4 │Суммы, связанные с│ 250 │ │20/120│ │
│ │расчетами по оплате│ │ │ │ │
│ │налогооблагаемых товаров├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │(работ, услуг), всего: │ 260 │ │10/110│ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │в том числе: │ │ │ │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│4.1 │Сумма авансовых и иных│ 270 │ │20/120│ │
│ │платежей, полученных в счет├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │предстоящих поставок│ 280 │ │10/110│ │
│ │товаров или выполнения│ │ │ │ │
│ │работ (услуг) │ │ │ │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│4.2 │Сумма дохода, полученного│ 290 │ │20/120│ │
│ │по облигациям, векселям,├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │товарному кредиту,│ 300 │ │10/110│ │
│ │подлежащая обложению │ │ │ │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│4.3 │Сумма полученных страховых│ 310 │ │20/120│ │
│ │выплат, подлежащая├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │обложению │ 320 │ │10/110│ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│4.4 │Сумма, полученная в виде│ 330 │ │20/120│ │
│ │финансовой помощи, на│ │ │ │ │
│ │пополнение фондов│ │ │ │ │
│ │специального назначения, в│ │ │ │ │
│ │счет увеличения доходов├──────┼─────────┼──────┼───────┤
│ │либо иначе связанных с│ 340 │ │10/110│ │
│ │оплатой реализованных│ │ │ │ │
│ │товаров (работ, услуг) │ │ │ │ │
├────┼───────────────────────────┼──────┼─────────┼──────┼───────┤
│5 │Всего начислено НДС│ 350 │ Х │ Х │ │
│ │(сложите величины в пунктах│ │ │ │ │
│ │1, 2, 3 и 4 графы 6) │ │ │ │ │
└────┴───────────────────────────┴──────┴─────────┴──────┴───────┘
┌──────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
│ИНН индивидуального │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│предпринимателя │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└──────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌────┬──────────────────────────────────────────────┬──────┬─────┐
│ N │ НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ │ Код │Сумма│
│п/п │ │строки│ НДС │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 6 │Сумма налога, предъявленная налогоплательщику│ 360 │ │
│ │и уплаченная им при приобретении товаров│ │ │
│ │(работ, услуг), подлежащая вычету │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │в том числе: │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │- по приобретенным основным средствам и (или)│ 361 │ │
│ │нематериальным активам │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │из них: по приобретенным основным средствам,│ 362 │ │
│ │стоимость которых учитывается в затратах по│ │ │
│ │капитальному строительству объектов │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │- по приобретенным товарам (работам, услугам)│ 363 │ │
│ │для выполнения строительно - монтажных работ│ │ │
│ │для собственного потребления │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │- по приобретенным товарам, переданным на│ 364 │ │
│ │давальческих условиях подрядным организациям│ │ │
│ │для выполнения строительно - монтажных работ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │- сумма налога, предъявленная│ 365 │ │
│ │налогоплательщику подрядными организациями│ │ │
│ │(заказчиками - застройщиками) при проведении│ │ │
│ │ими капитального строительства │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │- по приобретенным объектам незавершенного│ 366 │ │
│ │капитального строительства │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │- сумма налога, исчисленная при выполнении│ 367 │ │
│ │строительно - монтажных работ для собственного│ │ │
│ │потребления │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │- прочая сумма налога │ 368 │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 7 │Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком│ 370 │ │
│ │при ввозе товаров на таможенную территорию│ │ │
│ │Российской Федерации │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │в том числе: │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │ - таможенным органам при ввозе из государств│ 380 │ │
│ │ дальнего зарубежья; │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ │ - таможенным органам при ввозе из государств│ 390 │ │
│ │ - участников СНГ (кроме Республики│ │ │
│ │ Беларусь); │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 8 │Сумма налога, начисленная с авансов и│ 400 │ │
│ │предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде│ │ │
│ │при реализации (при возврате авансов) │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 9 │Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в│ 410 │ │
│ │качестве налогового агента, подлежащая вычету │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 10 │Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в│ 420 │ │
│ │бюджет при реализации товаров (работ, услуг) в│ │ │
│ │случае возврата этих товаров (отказа от│ │ │
│ │выполнения работ, услуг) │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 11 │Суммы налога, уплаченные налогоплательщиком по│ 430 │ │
│ │принятым к учету товарам (работам, услугам), в│ │ │
│ │т.ч. основным средствам и нематериальным│ │ │
│ │активам, включенные ранее в налоговые вычеты и│ │ │
│ │подлежащие восстановлению │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 12 │Общая сумма НДС, принимаемая к вычету (сложить│ 440 │ │
│ │величины в пунктах 6 - 10 вычесть пункт 11) │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 13 │Сумма налога, предъявленная налогоплательщику│ 450 │ │
│<*> │при приобретении товаров (работ, услуг) │ │ │
└────┴──────────────────────────────────────────────┴──────┴─────┘
РАСЧЕТЫ ПО НДС ЗА НАЛОГОВЫЙ ПЕРИОД
┌────┬──────────────────────────────────────────────┬──────┬─────┐
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 14 │Итого сумма НДС, начисленная к уплате в бюджет│ 460 │ │
│ │за данный налоговый период (если величина в│ │ │
│ │пункте 5 превышает величину в пункте 12,│ │ │
│ │вычесть пункт 12 из пункта 5) │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 15 │Итого сумма НДС, начисленная к возмещению за│ 470 │ │
│ │данный налоговый период (если величина в│ │ │
│ │пункте 5 меньше величины в пункте 12, вычесть│ │ │
│ │пункт 5 из пункта 12) │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 16 │Итого сумма НДС, начисленная к уплате в бюджет│ 480 │ │
│ │за данный налоговый период по товарам,│ │ │
│ │применение налоговой ставки 0 процентов по│ │ │
│ │которым не подтверждено │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 17 │Итого сумма НДС, начисленная к возмещению за│ 490 │ │
│ │данный налоговый период по товарам, применение│ │ │
│ │налоговой ставки 0 процентов по которым не│ │ │
│ │подтверждено │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 18 │Общая сумма НДС: │ 500 │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│18.1│ начисленная к уплате (сложить величины│ 510 │ │
│ │ пунктов 14 и 16, либо если величина пункта│ │ │
│ │ 14 превышает величину пункта 17, вычесть из│ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│18.2│ начисленная к возмещению (сложить величины│ 520 │ │
│ │ пунктов 15 и 17, либо если величина пункта│ │ │
│ │ 17 превышает величину пункта 14, вычесть из│ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────────┼──────┼─────┤
│ 19 │Сумма НДС, подлежащая перечислению в бюджет по│ 530 │ │
│ │товарам, перемещаемым через таможенную границу│ │ │
│ │Российской Федерации без таможенного контроля│ │ │
│ │и таможенного оформления │ │ │
└────┴──────────────────────────────────────────────┴──────┴─────┘
--------------------------------
Отметка работника налогового органа о результатах проведенной
камеральной налоговой проверки ___________________________________
__________________________________________________________________
┌─────────────┐ ┌─────┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐
Ф.И.О. │ │ Подпись │ │ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─────────────┘ └─────┘ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘
┌─────────────┐ ┌─────┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐
Ф.И.О. │ │ Подпись │ │ Дата │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─────────────┘ └─────┘ └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘
┌──────────────────────┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ИНН \ КПП организации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │\│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(налогового агента) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
│ИНН индивидуального │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│предпринимателя │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│(налогового агента) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└──────────────────────┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌───────────┬──────────────────────────────┬─────────────────────────────────────┐
│Код строки │Наименование налогоплательщика│ │
│010 │иностранного лица, реализую- │ │
│ │щего товары (работы, услуги) │ │
│ │на территории Российской Фе- │ │
│ │дерации, арендодателя (органа │ │
│ │государственной власти и уп- │ │
│ │равления и органа местного са-│ │
│ │моуправления); а также органа,│ │
│ │организации или индивидуально-│ │
│ │го предпринимателя, уполномо- │ │
│ │ченного осуществлять реализа- │ │
│ │цию конфискованного имущества,│ │
│ │бесхозяйных ценностей, кладов │ │
│ │и скупленных ценностей, а так-│ │
│ │же ценностей, перешедших по │ │
│ │праву наследования государству│ │
├───────────┼────────────────────────────┬─┼─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┤
│Код строки │ИНН / КПП (ИНН) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │/│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│020 │налогоплательщика ├─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└───────────┴───────────────────────────┬┴─┴┬┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴───────────────┘
Количество налогоплательщиков (код 030)│ │
└───┘
Раздел II. Расчет суммы налога, подлежащей
перечислению налоговым агентом
(Все суммы указываются в рублях)
┌───┬───────────────────────────────┬─────┬─────────┬──────┬─────┐
│ N │ Налогооблагаемые объекты │Код │Налоговая│Ставка│Сумма│
│п/п│ │стро-│ база А │ НДС │НДС Б│
│ │ │ки │ │ │ │
├───┼───────────────────────────────┼─────┼─────────┼──────┼─────┤
├───┼───────────────────────────────┼─────┼─────────┼──────┼─────┤
│1. │Реализация товаров (работ,│ 040 │ │20/120│ │
│ │услуг), сумма налога по которым├─────┼─────────┼──────┼─────┤
│ │исчисляется и уплачивается│ 050 │ │10/110│ │
│ │организацией в качестве│ │ │ │ │
│ │налогового агента │ │ │ │ │
├───┼───────────────────────────────┼─────┼─────────┼──────┼─────┤
│1.1│ по товарам (работам, услугам)│ 060 │ │20/120│ │
│ │ иностранных лиц, не состоящих├─────┼─────────┼──────┼─────┤
│ │ на учете в налоговых органах │ 070 │ │10/110│ │
├───┼───────────────────────────────┼─────┼─────────┼──────┼─────┤
│1.2│по услугам по предоставлению в│ 080 │ │20/120│ │
│ │аренду федерального имущества,│ │ │ │ │
│ │имущества субъектов Российской│ │ │ │ │
│ │Федерации и муниципального│ │ │ │ │
│ │имущества │ │ │ │ │
├───┼───────────────────────────────┼─────┼─────────┼──────┼─────┤
│1.3│по конфискованному имуществу,│ 090 │ │20/120│ │
│ │бесхозяйным ценностям, кладам и├─────┼─────────┼──────┼─────┤
│ │скупленным ценностям, а также│ 100 │ │10/110│ │
│ │ценностям, перешедшим по праву│ │ │ │ │
│ │наследования государству │ │ │ │ │
├───┼───────────────────────────────┼─────┼─────────┼──────┼─────┤
│2. │Суммы авансовых и иных│ 110 │ │20/120│ │
│ │платежей, перечисленные│ │ │ │ │
│ │иностранным лицам, не состоящим│ │ │ │ │
│ │на учете в налоговых органах;├─────┼─────────┼──────┼─────┤
│ │арендодателям федерального│ 120 │ │10/110│ │
│ │имущества, имущества субъектов│ │ │ │ │
│ │Российской Федерации и│ │ │ │ │
│ │муниципального имущества │ │ │ │ │
├───┼───────────────────────────────┼─────┼─────────┼──────┼─────┤
│3. │Суммы авансовых и иных│ 130 │ │20/120│ │
│ │платежей, полученные органами,│ │ │ │ │
│ │организациями или│ │ │ │ │
│ │индивидуальными │ │ │ │ │
│ │предпринимателями, │ │ │ │ │
│ │уполномоченными осуществлять│ │ │ │ │
│ │реализацию конфискованного│ │ │ │ │
│ │имущества, бесхозяйных├─────┼─────────┼──────┼─────┤
│ │ценностей, кладов и скупленных│ 140 │ │10/110│ │
│ │ценностей, а также ценностей,│ │ │ │ │
│ │перешедших по праву│ │ │ │ │
│ │наследования государству в счет│ │ │ │ │
│ │предстоящих поставок товаров│ │ │ │ │
│ │(работ, услуг) │ │ │ │ │
├───┼───────────────────────────────┼─────┼─────────┼──────┼─────┤
│4. │Итого сумма НДС, подлежащая│ 150 │ Х │ Х │ │
│ │перечислению в бюджет за данный│ │ │ │ │
│ │налоговый период │ │ │ │ │
└───┴───────────────────────────────┴─────┴─────────┴──────┴─────┘
Отметка работника налогового органа о результатах проведенной
камеральной налоговой проверки ___________________________________
__________________________________________________________________
- Приложение А. Операции по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь и нефти, включая стабильный газовый конденсат, и природного газа в государства - участники СНГ
- Приложение Б. Сумма налога, уплаченная хозяйствующим субъектам Республики Беларусь; а также при приобретении нефти, включая стабильный газовый конденсат, и природного газа
- Приложение В. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) или операции, совершенные налогоплательщиком, использующим право на освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога, в соответствии со статьей 145 Кодекса
- Приложение Г. Выручка от реализации товаров (работ, услуг), налогоплательщика, использующего право на освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога, в соответствии со статьей 145 Кодекса
- Приложение Д. Операции, не признаваемые объектом налогообложения, а также операции по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации
- Приложение Е. Операции по реализации товаров (работ, услуг), связанные с погашением (списанием) дебиторской задолженности за ранее отгруженные товары (работы, услуги)
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей