Расчет сумм доходов и налога (РасчДохНалИно) (Таблица 4.23)

Таблица 4.23

Расчет сумм доходов и налога (РасчДохНалИно)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код страны по классификатору ОКСМ (числовой)	ОКСМ	А	T(=3)	ОК	Типовой элемент <ОКСМТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира
Наименование источника выплаты дохода	НаимИстДох	А	T(1-1000)	О
Код валюты	КодВалют	А	T(=3)	ОК	Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют
Код вида дохода	КодВидДох	А	T(=2)	ОК	Принимает значения в соответствии с приложением N 4 "Коды видов доходов, полученных от источников за пределами Российской Федерации" к Порядку заполнения
Номер контролируемой иностранной компании	НомерКИК	А	T(=8)	Н
Дата получения дохода	ДатаДох	А	T(=10)	О	Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Курс иностранной валюты, установленный Банком России	КурсВалютДох	А	N(14.4)	О
Сумма дохода, полученная в иностранной валюте	ДоходИноВал	А	N(14.2)	О
Сумма дохода, полученная в иностранной валюте в пересчете в рубли	ДоходИноРуб	А	N(14.2)	О
Сумма дохода, освобождаемая от налогообложения в соответствии с пунктом 60 статьи 217 Налогового кодекса Российской Федерации	ДоходОсв60.217	А	N(14.2)	Н
Сумма дохода, освобождаемая от налогообложения в соответствии с пунктом 60.1 статьи 217 Налогового кодекса Российской Федерации	ДоходОсв60.1.217	А	N(14.2)	Н
Сумма дохода, освобождаемая от налогообложения в соответствии с пунктом 66 статьи 217 Налогового кодекса Российской Федерации	ДоходОсв66.217	А	N(14.2)	Н
Применяемый порядок определения прибыли (убытка) контролируемой иностранной компании	ПорядПрибКИК	А	T(=1)	НК	Принимает значение: 1 - по данным финансовой отчетности контролируемой иностранной компании \| 2 - по правилам, установленным для российских организаций
Дата уплаты налога	ДатаУплНал	А	T(=10)	Н	Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Курс иностранной валюты, установленный Банком России на дату уплаты налога	КурсВалютНал	А	N(14.4)	Н
Сумма налога, уплаченная в иностранном государстве в иностранной валюте	НалУплИноВал	А	N(14.2)	Н
Сумма налога, уплаченная в иностранном государстве в пересчете в рубли	НалУплИноРуб	А	N(14.2)	Н
Сумма налога, исчисленная в отношении прибыли контролируемой иностранной компании в соответствии с законодательством Российской Федерации (в том числе налога на доходы, удержанного у источника выплаты дохода)	НалИсчКИК	А	N(12)	Н
Расчетная сумма налога, исчисленная в Российской Федерации по соответствующей ставке	НалЗачРФОбщ	А	N(12)	Н
Расчетная сумма налога, подлежащая зачету (уменьшению) в Российской Федерации	НалогЗачРФОбщ	А	N(12)	Н

Доходы от источников за пределами Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке (Приложение 2) (ДоходИстИно) (Таблица 4.22) Доходы, полученные от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики, а также расчет профессиональных налоговых вычетов, установленных пунктами 2, 3 статьи 221 Налогового кодекса Российской Федерации (Приложение 3) (ДоходПредпр) (Таблица 4.24)