Финансовые организации должны организовать процесс получения, расследования, урегулирования и документирования сообщений о предполагаемых должностных нарушениях, в том числе фактах взяточничества и коррупции. Данная процедура должна предусматривать ведение "горячей линии" для передачи таких сообщений или наличие иных механизмов информирования, доступных для всех сотрудников и потенциально сторонних организаций, что может обеспечить анонимность направления сообщений при наличии законных оснований. Помимо этого, любая финансовая организация должна гарантировать сотрудникам, а также опубликовать информацию, согласно которой в отношении работников, добросовестно сообщивших об известных им фактах должностных правонарушений, не могут быть применены дисциплинарные взыскания.
Финансовые организации должны разработать соответствующие инструкции для лиц, ответственных за проведение расследований в отношении добросовестно представленных сообщений о возможных должностных нарушениях. Такое руководство должно предусматривать требование о соблюдении надлежащего уровня конфиденциальности на протяжении всей процедуры (принцип "действительной необходимости ознакомления") и обеспечивать соблюдение требований действующего законодательства. В некоторых случаях желательно привлекать сторонних консультантов по юридическим вопросам или вопросам бухгалтерского учета в целях оказания содействия в расследовании.
Надлежащие меры дисциплинарного взыскания должны быть приняты после установления в результате расследования факта нарушения антикоррупционного законодательства или принципов Политики. Помимо этого, финансовые организации должны принять меры по устранению вреда, нанесенного в результате такой деятельности, и при необходимости - надлежащие действия для снижения вероятности повторного возникновения таких случаев в дальнейшем.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей