Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по ОКУД 0420201)

Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по ОКУД <1> 0420201)

(в ред. Указания Банка России от 08.04.2020 N 5433-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

Номер строки	Наименование показателя	Наименование группы аналитических признаков	Код показателя, группы аналитических признаков
1	2	3	4
1	Денежные средства и их эквиваленты		ifrs-full:CashAndCashEquivalents
2	Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах		ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax
3	Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:		ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss
4	финансовые активы, переданные без прекращения признания		ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
5	Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:		ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale
6	финансовые активы, переданные без прекращения признания		ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
7	Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе:		ifrs-full:HeldtomaturityInvestments
8	финансовые активы, переданные без прекращения признания		ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
9	Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность		ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost

--------------------------------

<1> Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869.

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

(сноска введена Указанием Банка России от 08.04.2020 N 5433-У)

10	Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению		ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu
11	Инвестиции в ассоциированные предприятия		ifrs-full:InvestmentsInAssociates
12	Инвестиции в совместно контролируемые предприятия		ifrs-full:InvestmentsInJointVentures
13	Инвестиции в дочерние предприятия		ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries
14	Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи		ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi
15	Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него		ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego
(п. 15 в ред. Указания Банка России от 22.03.2022 N 6094-У) (см. текст в предыдущей редакции)
16	Нематериальные активы		ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill
17	Основные средства и капитальные вложения в них		ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix
(п. 17 в ред. Указания Банка России от 22.03.2022 N 6094-У) (см. текст в предыдущей редакции)
18	Отложенные аквизиционные расходы		ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts
19	Требования по текущему налогу на прибыль		ifrs-full:CurrentTaxAssets
20	Отложенные налоговые активы		ifrs-full:DeferredTaxAssets
21	Прочие активы		ifrs-full:OtherAssets
22	Итого активов		ifrs-full:Assets
23	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка		ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss
24	Займы и прочие привлеченные средства		ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva
25	Выпущенные долговые ценные бумаги		ifrs-full:DebtSecurities
26	Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению		ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu
27	Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи		ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale
28	Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании		ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya
29	Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые		ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye
30	Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод		ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod
31	Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами		ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami
32	Обязательство по текущему налогу на прибыль		ifrs-full:CurrentTaxLiabilities
33	Отложенные налоговые обязательства		ifrs-full:DeferredTaxLiabilities
34	Резервы - оценочные обязательства		ifrs-full:Provisions
35	Прочие обязательства		ifrs-full:OtherLiabilities
36	Итого обязательства		ifrs-full:Liabilities
37	Уставный капитал		ifrs-full:IssuedCapital
38	Добавочный капитал		ifrs-full:SharePremium
39	Резервный капитал		ifrs-ru:RezervnyjKapital
40	Собственные акции, выкупленные у акционеров		ifrs-full:TreasuryShares
41	Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи		ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi
42	Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов		ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov
43	Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами		ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami
44	Резерв хеджирования денежных потоков		ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges
45	Прочие резервы		ifrs-full:OtherProvisions
46	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)		ifrs-full:RetainedEarnings
47	Итого капитал		ifrs-full:Equity
48	Итого капитал и обязательства		ifrs-full:EquityAndLiabilities
49	Утратил силу. - Указание Банка России от 08.04.2020 N 5433-У
(см. текст в предыдущей редакции)
50	Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка		ifrs-ru:BS_NPF_AO_39Line_Enumerator
50.1		Расшифровка строк бухгалтерского баланса	dim-int:BSLineDetails_Taxis
51	Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную дату		ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS
(в ред. Указания Банка России от 08.04.2020 N 5433-У) (см. текст в предыдущей редакции)
51.1		Расшифровка строк бухгалтерского баланса	dim-int:BSLineDetails_Taxis

Информация о негосударственном пенсионном фонде Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации. - Утратил силу