Об особенностях раскрытия и предоставления информации кредитными организациями в случае введения в их отношении иностранных мер ограничительного характера см. Постановление Правительства РФ от 05.04.2022 N 586.
Указание Банка России от 07.08.2017 N 4482-У (ред. от 11.01.2024) "О форме и порядке раскрытия кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом" (Зарегистрировано в Минюсте России 01.11.2017 N 48769)
- Указание
- Приложение. Форма раскрытия кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) информации о применяемых процедурах управления рисками и капиталом
- Раздел I. Информация о структуре собственных средств (капитала)
- Таблица 1.1. Сопоставление данных бухгалтерского баланса, являющихся источниками для составления раздела 1 отчета об уровне достаточности капитала, с элементами собственных средств (капитала)
- Таблица 1.2. Сопоставление данных консолидированного балансового отчета, представляемого в целях надзора, с данными элементов собственных средств (капитала) банковской группы
- Таблица 1.3. Сопоставление данных отчета о финансовом положении банковской группы консолидированной финансовой отчетности со сведениями из консолидированного балансового отчета, представляемого в целях надзора
- Раздел II. Информация о системе управления рисками
- Глава 1. Организация системы управления рисками, определение требований к капиталу и основные показатели деятельности кредитной организации и банковской группы
- Раздел III. Сопоставление данных годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации (консолидированной финансовой отчетности банковской группы) и данных отчетности, представляемой кредитной организацией (банковской группой) в Банк России в целях надзора
- Таблица 3.1. Различия между периметром бухгалтерской консолидации и периметром регуляторной консолидации, а также информация о соотношении статей годовой (бухгалтерской) финансовой отчетности кредитной организации (консолидированной финансовой отчетности банковской группы) с регуляторными подходами к определению требований к капиталу в отношении отдельных видов рисков
- Таблица 3.2. Сведения об основных причинах различий между размером активов (обязательств), отраженных в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации (консолидированной финансовой отчетности банковской группы) и размером требований (обязательств), в отношении которых кредитная организация (банковская группа) определяет требования к достаточности капитала
- Таблица 3.3. Сведения об обремененных и необремененных активах
- Таблица 3.4. Информация об операциях с контрагентами-нерезидентами. - Утратила силу
- Таблица 3.5. Информация об оценочных корректировках стоимости финансовых инструментов
- Раздел III.1. Информация о показателях системной значимости кредитной организации
- Таблица 3.6. Информация о показателях системной значимости кредитной организации
- Международные операции
- Масштаб деятельности
- Влияние на финансовый рынок
- Заменяемость
- Инфраструктура кредитной организации
- Сложность операций
- Таблица 3.7. Информация о географическом распределении кредитного и рыночного рисков, используемая в целях расчета антициклической надбавки к нормативам достаточности капитала банка (банковской группы). - Утратила силу
- Раздел IV. Кредитный риск
- Глава 2. Общая информация о величине кредитного риска кредитной организации (банковской группы)
- Таблица 4.1. Информация об активах кредитной организации (банковской группы), подверженных кредитному риску
- Таблица 4.1.1. Информация о ценных бумагах, права на которые удостоверяются депозитариями, резервы на возможные потери по которым формируются в соответствии с Указанием Банка России от 17 ноября 2011 года N 2732-У "Об особенностях формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по операциям с ценными бумагами, права на которые удостоверяются депозитариями"
- Таблица 4.1.2. Активы и условные обязательства кредитного характера, классифицированные в более высокую категорию качества, чем это предусмотрено критериями оценки кредитного риска Положения Банка России N 590-П и Положением Банка России N 611-П
- Таблица 4.2. Изменения балансовой стоимости ссудной задолженности и долговых ценных бумаг, находящихся в состоянии дефолта
- Глава 3. Методы снижения кредитного риска
- Глава 4. Кредитный риск в соответствии со стандартизированным подходом
- Таблица 4.4. Кредитный риск при применении стандартного или финализированного подхода и эффективность от применения инструментов снижения кредитного риска в целях определения требований к капиталу
- Таблица 4.5. Кредитные требования кредитной организации (банковской группы), оцениваемые по стандартному или финализированному подходу, в разрезе портфелей, коэффициентов риска
- Таблица 4.5.1. Кредитные требования и конверсионные коэффициенты в разрезе коэффициентов риска при применении стандартного или финализированного подхода
- Глава 5. Кредитный риск в соответствии с подходом на основе внутренних рейтингов
- Таблица 4.6. Кредитные требования (обязательства) кредитной организации (банковской группы), оцениваемые по ПВР, в разрезе классов кредитных требований (обязательств) и величине вероятности дефолта
- Таблица 4.7. Влияние на величину требований (обязательств), взвешенных по уровню риска, применяемых кредитной организацией (банковской группой) кредитных ПФИ в качестве инструмента снижения кредитного риска
- Таблица 4.8. Изменения величины требований (обязательств), взвешенных по уровню риска, при применении ПВР
- Таблица 4.9. Оценка точности определения вероятности дефолта, полученной с применением моделей количественной оценки кредитного риска, на основе исторических данных по классам (подклассам) кредитных требований (обязательств)
- Таблица 4.10. Специализированное кредитование и доли участия в акционерном капитале, оцениваемые в соответствии с упрощенным подходом на основе взвешивания по уровню рисков (ПВР)
- Раздел V. Кредитный риск контрагента
- Глава 6. Общая информация о величине кредитного риска контрагента кредитной организации (банковской группы)
- Таблица 5.1. Информация о подходах, применяемых в целях оценки кредитного риска контрагента
- Таблица 5.2. Риск изменения стоимости кредитных требований в результате ухудшения кредитного качества контрагента по внебиржевым сделкам ПФИ. - Утратила силу
- Таблица 5.3. Величина, подверженная кредитному риску контрагента, в разрезе портфелей (видов контрагентов), коэффициентов риска, при применении стандартизированного подхода в целях оценки кредитного риска контрагента
- Таблица 5.4. Величина, подверженная кредитному риску контрагента, определяемая по ПВР, в разрезе классов кредитных требований и величин вероятности дефолта
- Таблица 5.5. Структура обеспечения, используемого в целях определения требований к капиталу в отношении кредитного риска контрагента
- Таблица 5.6. Информация о сделках с кредитными ПФИ
- Таблица 5.7. Изменения величины, подверженной кредитному риску контрагента, взвешенной по уровню риска, при применении метода, основанного на внутренних моделях, в целях расчета величины, подверженной риску дефолта
- Таблица 5.8. Кредитный риск контрагента по операциям, осуществляемым через центрального контрагента
- Таблица 5.9. Риск изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента без учета инструментов хеджирования
- Таблица 5.10. Риск изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента с учетом инструментов хеджирования
- Раздел VI. Риск секьюритизации
- Глава 7. Общая информация о величине риска секьюритизации кредитной организации (банковской группы)
- Глава 8. Требования (обязательства) кредитной организации (банковской группы), подверженные риску секьюритизации
- Таблица 6.1. Рисковые позиции кредитной организации (банковской группы) по сделкам секьюритизации, не относящиеся к торговому портфелю
- Таблица 6.2. Рисковые позиции кредитной организации (банковской группы) по сделкам секьюритизации, относящиеся к торговому портфелю
- Глава 9. Информация о расчете требований к капиталу в отношении риска секьюритизации
- Таблица 6.3. Стоимость рисковых позиций по сделкам секьюритизации, не относящихся к торговому портфелю кредитной организации (банковской группы), являющейся оригинатором или спонсором, и требований к собственным средствам (капиталу), определяемых кредитной организацией (банковской группой) в отношении данных рисковых позиций
- Таблица 6.4. Стоимость рисковых позиций по сделкам секьюритизации, не относящихся к торговому портфелю кредитной организации (банковской группы), являющейся инвестором, и требований к собственным средствам (капиталу), определяемых кредитной организацией (банковской группой) в отношении данных рисковых позиций
- Раздел VII. Рыночный риск
- Глава 10. Общая информация о величине рыночного риска кредитной организации (банковской группы)
- Глава 11. Общая информация о величине рыночного риска кредитной организации (банковской группы), применяющей подход на основе внутренних моделей
- Таблица 7.1. Величина рыночного риска при применении стандартизированного подхода
- Таблица 7.2. Изменения величины требований (обязательств), взвешенных по уровню риска, при применении подходов на основе внутренней модели в целях оценки требований к капиталу в отношении рыночного риска
- Таблица 7.3. Информация о величине инструментов торгового портфеля при применении подходов на основе внутренней модели в целях расчета требований к капиталу в отношении рыночного риска
- Модель расчета стоимости под риском (VaR) (10-дневный показатель стоимости под риском, 99-процентный доверительный интервал)
- Модель расчета стоимости под риском, оцененная по данным за кризисный период (Stressed VaR) (10-дневный показатель стоимости под риском, 99-процентный доверительный интервал)
- Модель оценки дополнительного требования к капиталу на покрытие рыночного риска (IRC) (99,9-процентный доверительный интервал)
- Всеобъемлющая оценка требований к капиталу на покрытие рыночного риска (99,9-процентный доверительный интервал)
- Глава 12. Графическая информация о сравнении оценок показателя стоимости под риском (VaR) с показателями прибыль (убыток)
- Раздел VIII. Информация о размере операционного риска
- Таблица 8.1. Информация о величине чистых прямых потерь от реализации событий операционного риска
- Порог включения в расчет средних чистых потерь (далее - СЧП) составляет 350 тысяч рублей
- Порог включения в расчет СЧП составляет 100 тысяч рублей
- Подробная информация о расчете размера операционного риска
- Таблица 8.2. Информация о величине бизнес-индикатора, показателей, включаемых в его расчет, и компонента расчета размера операционного риска
- Таблица 8.3. Информация о размере капитала, необходимом для покрытия операционного риска
- Раздел IX. Информация о величине процентного риска по банковскому портфелю
- Раздел X. Информация о величине риска ликвидности
- Глава 13. Общая информация о величине риска ликвидности
- Глава 14. Информация о нормативе краткосрочной ликвидности
- Глава 15. Информация о нормативе структурной ликвидности (нормативе чистого стабильного фондирования)
- Раздел XI. Финансовый рычаг кредитной организации (банковской группы)
- Раздел XII. Информация о системе оплаты труда в кредитной организации (банковской группе)
- Таблица 12.1. Информация о размере вознаграждений ключевому управленческому персоналу
- Таблица 12.2. Информация о фиксированных вознаграждениях
- Таблица 12.3. Информация об отсроченных (рассроченных) вознаграждениях
- Раздел XIII. Сопоставление величины требований, взвешенных по уровню риска, определенных при применении методов, основанных на внутренних моделях, и при применении стандартизированного подхода
- Таблица 13.1. Сопоставление величины требований, взвешенных по уровню риска, определенных при применении методов, основанных на внутренних моделях, и при применении стандартизированного подхода, в разрезе видов принимаемых рисков
- Таблица 13.2. Сопоставление величины кредитных требований, взвешенных по уровню риска, определенных при применении ПВР и при применении стандартного или финализированного подхода, в разрезе портфелей кредитных требований
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей