Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку
Указание Банка России от 24.03.2017 N 4323-У "О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и...

Годовая

18

Отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим активы акционерного инвестиционного фонда (имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд)

(код формы по ОКУД 0420505)

Акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным

Настоящее Указание

19

Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики

Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Не позднее 45 дней после дня окончания года

Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 13 сентября 2005 года N 05-35/пз-н "Об утверждении Положения о порядке, сроке и форме представления специализированными депозитариями, управляющими компаниями, брокерами и негосударственными пенсионными фондами отчетности о соблюдении в своей деятельности требований кодексов профессиональной этики", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 14 октября 2005 года N 7071,

приказ Минфина России от 5 ноября 2009 года N 113н

20

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность акционерного инвестиционного фонда в составе, предусмотренном абзацами вторым, третьим, пятым и шестым пункта 2.1 Положения Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П

Акционерный инвестиционный фонд

Не позднее 10 рабочих дней со дня окончания календарного месяца, следующего за отчетным годом

Настоящее Указание,

Положение Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П

21

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда в составе, предусмотренном пунктом 1 и подпунктом "б" пункта 2 приказа Минфина России от 2 июля 2010 года N 66н

Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Не позднее 10 рабочих дней с даты окончания календарного месяца, следующего за отчетным годом

Настоящее Указание,

приказ Минфина России от 2 июля 2010 года N 66н

22

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность акционерного инвестиционного фонда в составе, предусмотренном главой 2 Положения Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П

Акционерный инвестиционный фонд

Не позднее 10 рабочих дней со дня окончания трех календарных месяцев, следующих за отчетным годом

Настоящее Указание,

Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 50, ст. 7344; 2013, N 26, ст. 3207; N 27, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 44, ст. 5631; N 51, ст. 6677; N 52, ст. 6990; 2014, N 45, ст. 6154; 2016, N 22, ст. 3097) (далее - Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ),

Федеральный закон от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ,

Положение Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П

23

Аудиторское заключение по результатам аудиторской проверки годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности акционерного инвестиционного фонда

Акционерный инвестиционный фонд

Не позднее 10 рабочих дней со дня окончания трех календарных месяцев, следующих за отчетным годом

Настоящее Указание,

Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ,

Федеральный закон от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ

24

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда в составе, предусмотренном приказом Минфина России от 2 июля 2010 года N 66н

Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Не позднее 10 рабочих дней со дня окончания трех календарных месяцев, следующих за отчетным годом

Настоящее Указание,

Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ,

Федеральный закон от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ,

приказ Минфина России от 2 июля 2010 года N 66н

25

Аудиторское заключение по результатам аудиторской проверки годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда

Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Не позднее 10 рабочих дней со дня окончания трех календарных месяцев, следующих за отчетным годом

Настоящее Указание,

Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ,

Федеральный закон от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ

26

Аудиторское заключение по результатам ежегодной аудиторской проверки ведения учета и составления отчетности в отношении имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и операций с этим имуществом

Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Не позднее 10 рабочих дней со дня окончания трех календарных месяцев, следующих за отчетным годом

Настоящее Указание,

Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ,

Федеральный закон от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ

27

Аудиторское заключение, составленное по результатам проверки ведения бухгалтерского учета управляющими компаниями, их бухгалтерской (финансовой) отчетности по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, а также финансирование выплат за счет средств пенсионных накоплений за отчетный год

Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Не позднее 10 дней с даты подписания аудиторского заключения

Пункт 1 статьи 9 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ,

приказ Минфина России от 5 ноября 2009 года N 113н

28

Годовая консолидированная финансовая отчетность

Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

До проведения общего собрания участников организации, но не позднее 120 дней после дня окончания года, за который составлена отчетность

Указание Банка России от 1 сентября 2014 года N 3374-У "О порядке представления в Банк России годовой консолидированной финансовой отчетности организациями, указанными в пунктах 2 - 5 и 8 части 1 статьи 2 Федерального закона от 27 июля 2010 года N 208-ФЗ "О консолидированной финансовой отчетности", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 6 октября 2014 года N 34249

29

Сведения об управляющей компании

Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

В течение 10 рабочих дней со дня внесения изменений.

В течение первых 10 рабочих дней года

Приказ Минфина России от 22 августа 2005 года N 107н

30

Информация о структуре и составе акционеров (участников) управляющей компании.

Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Пункт 2 статьи 20 Федерального закона от 20 августа 2004 года N 117-ФЗ.

В течение первых 10 рабочих дней календарного года.

Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 8 декабря 2005 года N 05-76/пз-н "Об утверждении Положения о форме, порядке и сроках раскрытия информации о составе акционеров (участников) и их долях в капитале, а также об аффилированных лицах специализированного депозитария, заключившего договор с федеральным органом исполнительной власти, обеспечивающим функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих и управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 16 января 2006 года N 7365 (далее - приказ ФСФР России от 8 декабря 2005 года N 05-76/пз-н).

Об изменении состава акционеров (участников) управляющей компании

Статья 36.14 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ.

В течение 30 дней с даты заключения договора с негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, в течение 10 дней с даты изменения состава и (или) структуры акционеров (участников).

Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 19 июля 2007 года N 07-83/пз-н "Об утверждении Положения о порядке и сроках раскрытия информации о составе и структуре акционеров (участников) управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений на основании договора с негосударственным пенсионным фондом", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 1 августа 2007 года N 9929.

В течение 10 рабочих дней со дня внесения изменений.

Пункт 13 части 1 статьи 12 Федерального закона от 24 июля 2002 года N 111-ФЗ.

В течение первых 10 рабочих дней года

Приказ Минфина России от 22 августа 2005 года N 107н

31

Расчет результатов инвестирования средств пенсионных накоплений для их отражения в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц, произведенный в установленном порядке

Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Не позднее 10 рабочих дней по окончании отчетного года

Приказ Минфина России от 22 августа 2005 года N 107н
Квартальная На нерегулярной основе