Приказ ФНС России от 30.11.2015 N ММВ-7-10/552@ (ред. от 08.04.2019) "Об утверждении формата представления документа о передаче результатов работ (документа об оказании услуг) в электронной форме" (Зарегистрировано в Минюсте России 25.12.2015 N...

III. Описание файла обмена документа о передаче результатов работ (документа об оказании услуг), информация заказчика

III. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА ДОКУМЕНТА О ПЕРЕДАЧЕ РЕЗУЛЬТАТОВ

РАБОТ (ДОКУМЕНТА ОБ ОКАЗАНИИ УСЛУГ), ИНФОРМАЦИЯ ЗАКАЗЧИКА

6. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий значение DP_REZRUZAK;

A - идентификатор получателя файла обмена информации заказчика, где идентификатор получателя совпадает с идентификатором участника электронного документооборота в рамках обмена счетами-фактурами и первичными учетными документами по телекоммуникационным каналам связи;

O - идентификатор отправителя файла обмена информации заказчика, где идентификатор отправителя совпадает с идентификатором участника электронного документооборота в рамках обмена счетами-фактурами и первичными учетными документами по телекоммуникационным каналам связи;

GGGG - год формирования передаваемого файла обмена, MM - месяц, DD - день;

N - 36 символьный глобально уникальный идентификатор GUID (Globally Unique IDentifier).

Расширение имени файла обмена - xml. Расширение имени файла обмена может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version="1.0" encoding="windows-1251"?>

Имя файла, содержащего схему файла обмена

Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

DP_REZRUZAK_1_990_02_05_02_xx, где xx - номер версии схемы.

(в ред. Приказа ФНС России от 08.04.2019 N ММВ-7-15/176@)

(см. текст в предыдущей редакции)

Расширение имени файла - xsd.

XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.

7. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 2 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 7.1 - 7.15 настоящего формата.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения.

Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <1>.

--------------------------------

<1> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.

Сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.

Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.

Формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями:

T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где:

n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где:

m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.

Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобное), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ", "ОКМ".

К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ", "ОКУ".

Дополнительная информация - указываются (поясняются) требования к данному элементу XML файла. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобное), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобное) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобное) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

┌──────────────┐

│┌─┐ │

┌┤│+│ attributes│

││└─┘ │

│└──────────────┘

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ┌┤│+│ attributes│

│ ┌───────────────┐ ││└─┘ │

│ │ ┌┴┐ │└──────────────┘

│ ┌┤СвУчДокОбор │-├───────│

│ ││ └┬┘ │/───────\ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ ┌──────────────┐

│ │└───────────────┘ ││ ├─┐ ┌┴┐ │┌─┐ │

┌───────┐ │ │ Сведения об участниках └┤-.-.-.-│-├ ┤СвОЭДОтпр │-├──────┤│+│ attributes│

│ ┌┴┐ │ │ электронного │ ├─┘ └┬┘ │└─┘ │

│Файл │-├──┤ │ документооборота \───────/ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ └──────────────┘

│ └┬┘ │ │ Сведения об операторе

└───────┘ │ │ электронного

Файл обмена │ │ документооборота

│ │ отправителя информации

│ /───────\ │ заказчика

│ │ ├─┐ │

└─┤-.-.-.-│-├─┤ ┌──────────────┐

│ ├─┘ │ │┌─┐ │

\───────/ │ ┌┤│+│ attributes│

│ ││└─┘ │

│ │└──────────────┘

│ │

│ ┌─────────────────┐ │

│ │ ┌┴┐ │

└─┤Документ │-├─┤ ┌────────────────┐

│ └┬┘ │ │ ┌┴┐

└─────────────────┘ │ ┌─┤ИдДокПРУИсп │+│

Документ о передаче │ │ │ └┬┘

результатов работ │ │ └────────────────┘

(документ об оказании│ │ Идентификация документа

услуг), информация │ │ о передаче результатов

заказчика │ │ работ (документа об

│ │ оказании услуг),

│ │ информация исполнителя

│ │ ┌──────────────┐

│ │ │┌─┐ │

│ │ ┌┤│+│ attributes│

│ │ ││└─┘ │

│ │ │└──────────────┘

│ │ │ ┌──────────────┐

│ │ ┌───────────────┐ │ │ ┌┴┐

│ │ │ ┌┴┐ │ ┌─┤РезПринял │+│

│ ├─┤СодФХЖ3 │-├─────────┤ │ │ └┬┘

│ /───────\ │ │ └┬┘ │ │ └──────────────┘

│ │ ├─┐ │ └───────────────┘ │ │ Сведения о приемке

└─┤-.-.-.-│-├─┤ Содержание факта │ │ результатов работ

│ ├─┘ │ хозяйственной жизни (3) - │ │ (подтверждение факта

\───────/ │ сведения о приемке │ │ оказания услуг)

│ результатов работ │/───────\ │

│ (подтверждение факта ││ ├─┐ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐

│ оказания услуг) └┤-.-.-.-│-├─┤ ┌┴┐

│ │ ├─┘ ├ ┤СвПолВещи │+│

│ \───────/ └┬┘

│ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─

│ Сведения о получении вещи,

│ │ изготовленной по договору

│ подряда

│ │

│ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐

│ │ ---

│ ├─┤-- ВидОперации │

│ -

│ │ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

│ Вид операции

│ │

│ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─

│ │ ┌┴┐

│ └ ┤ИнфПолФХЖ3 │+│

│ └┬┘

│ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘

│ Информационное поле

│ факта хозяйственной

│ жизни (3)

│

│ ┌──────────────┐

│ │┌─┐ │

│ ┌┤│+│ attributes│

│ ││└─┘ │

│ │└──────────────┘

│ │

│ │ ┌───────┐

│ ┌─────────────────┐ │ │ ┌┴┐

│ │ ┌┴┐ │ ┌─┤ФЛ │+│

└─┤Подписант │-├────┤ │ │ └┬┘

│ └┬┤ │ │ └───────┘

└┬────────────────┘│ │ │ Физическое лицо

└──────────────\──┘ │ │

\/ │/──────────\ │ ┌───────┐

┌─┐ ││ /.──┐ ├─┐ │ │ ┌┴┐

1..│ │ └┤ ──/ .──┼─│-├─┼─┤ИП │+│

└─┘ │ .──┘ ├─┘ │ │ └┬┘

Сведения о лице, \──────────/ │ └───────┘

подписавшем информацию │ Индивидуальный

заказчика в электронном │ предприниматель

виде │

│ ┌───────┐

│ │ ┌┴┐

└─┤ЮЛ │+│

│ └┬┘

└───────┘

Представитель

юридического лица

Рисунок 2. Диаграмма структуры файла обмена

Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип) (Таблица 5.33) Файл обмена (Файл) (Таблица 7.1)