Документ утрачивает силу с 1 января 2025 года в связи с изданием Указания Банка России от 06.07.2020 N 5494-У (ред. от 16.08.2022).
Положение Банка России от 28.12.2015 N 527-П (ред. от 25.10.2023) "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов" (Зарегистрировано в Минюсте России 27.01.2016...

Порядок составления таблицы 61.6 и пояснений к ней

1. В таблице приводится анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости.

2. Таблица заполняется по состоянию на отчетную дату и на начало отчетного года.

3. По строке 1 таблицы отражается сумма показателей по строкам 2, 8, 22, 39, 40, 41.

4. По строке 2 таблицы отражается сумма показателей по строкам 3 - 7.

5. По строке 8 таблицы отражается сумма показателей по строкам 9 и 14.

6. По строке 9 таблицы отражается сумма показателей по строкам 10 - 13.

7. По строке 14 таблицы отражается сумма показателей по строкам 15 - 21.

8. По строке 22 таблицы отражается сумма показателей по строкам 23, 29, 38(1).

(в ред. Указания Банка России от 25.10.2023 N 6586-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

9. По строке 23 таблицы отражается сумма показателей по строкам 24 - 28.

10. По строке 29 таблицы отражается сумма показателей по строкам 30 - 38.

10(1). По строке 38(1) таблицы отражается сумма значений по строкам 38(2) - 38(5) таблицы.

(п. 10(1) введен Указанием Банка России от 25.10.2023 N 6586-У)

11. По строке 42 таблицы отражается сумма показателей по строкам 43, 51, 54, 66, 71, 72, 73.

12. По строке 43 таблицы отражается сумма показателей по строкам 44 - 50.

13. По строке 51 таблицы отражается сумма показателей по строкам 52 и 53.

14. По строке 54 таблицы отражается сумма показателей по строкам 55, 61, 65(1) таблицы.

(в ред. Указания Банка России от 25.10.2023 N 6586-У)

(см. текст в предыдущей редакции)

15. По строке 55 таблицы отражается сумма показателей по строкам 56 - 60.

16. По строке 61 таблицы отражается сумма показателей по строкам 62 - 65.

16(1). По строке 65(1) таблицы отражается сумма значений по строкам 65(2) - 65(6) таблицы.

(п. 16(1) введен Указанием Банка России от 25.10.2023 N 6586-У)

17. По строке 66 таблицы отражается сумма показателей по строкам 67 - 70.

Таблица 61.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости Таблица 61.7. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости