<Письмо> Банка России от 10.07.1997 N 012-33-2/1744 "О перечне документов, необходимых для завершения ликвидационных процедур в кредитной организации"

В связи с поступающими от территориальных учреждений Банка России вопросами и в целях упорядочения завершения ликвидационных процедур в кредитных организациях, независимо от форм их ликвидации, Центральный банк Российской Федерации рекомендует следующее:

1. В случаях, когда ликвидация кредитной организации осуществляется по основаниям, указанным в пункте 2 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации (в добровольном порядке по решению учредителей (участников) или по решению суда) либо при принятии решения кредитной организацией об объявлении о своем банкротстве и добровольной ликвидации под контролем кредиторов, ликвидационная комиссия должна представить утвержденный учредителями (участниками) ликвидационный баланс для согласования в территориальное учреждение Банка России.

К этому ликвидационному балансу, кроме документов, указанных в пункте 19 Положения об отзыве лицензий на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций в Российской Федерации N 264 от 02.04.96, ликвидационная комиссия должна приложить:

- справку о взаиморасчетах кредитной организации с Пенсионным фондом Российской Федерации;

- копии уведомлений Фонда социального страхования Российской Федерации, Фонда обязательного медицинского страхования Российской Федерации и Государственного фонда занятости Российской Федерации о ликвидации кредитной организации и снятии ее с учета;

- копию заявления ликвидационной комиссии в налоговую инспекцию о снятии кредитной организации с учета.

Не позднее 5 дней после согласования в установленном порядке ликвидационного баланса ликвидационная комиссия должна представить в территориальное учреждение Банка России информационное письмо налоговой инспекции о снятии кредитной организации с учета.

Если кредитная организация ликвидируется в соответствии со ст. 65 Гражданского кодекса Российской Федерации по решению арбитражного суда, то отчет конкурсного управляющего подлежит рассмотрению арбитражным судом. Внесение записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций о ликвидации кредитной организации производится после вынесения арбитражным судом определения о завершении конкурсного производства. Другие документы в этом случае к определению арбитражного суда не прикладываются.

2. После получения от кредитной организации информационного письма налоговой инспекции о снятии с учета или определения арбитражного суда о завершении конкурсного производства территориальное учреждение Банка России составляет заключение о завершении ликвидации кредитной организации и направляет его в Банк России для подготовки приказа Банка России о внесении записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций о ликвидации кредитной организации.

Заместитель Председателя

А.В.ТУРБАНОВ