ФИНАНСОВЫЙ КОНТРОЛЬ

Определяется состав информации о клиентах - иностранных налогоплательщиках, предоставляемой организациями финансового рынка в Росфинмониторинг

Предоставление такой информации установлено ст. 3 Федерального закона от 28 июня 2014 г. N 173-ФЗ "Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации".

В частности, определяются составы информации:

- о регистрации в иностранном налоговом органе;

- о выявлении клиента - иностранного налогоплательщика;

- о получении запроса от иностранного налогового органа;

- передаваемой в иностранный налоговый орган.

(Информационное письмо Росфинмониторинга от 01.06.2015 N 44)