Кредитным организациям рекомендуется уделять повышенное внимание к операциям клиентов в рамках внешнеторговых контрактов с резидентами Республики Казахстан.

Банком России выявляются случаи заключения российскими организациями внешнеторговых контрактов с резидентами Республики Казахстан, действительными целями которых являлись уклонение от уплаты налогов, отмывание доходов, полученных преступным путем.

Банк России рекомендует кредитным организациям при осуществлении переводов денежных средств в банки на территории Казахстана за ввезенный в РФ товар запрашивать у клиентов заявление о ввозе товаров с отметками налогового органа о его принятии и документ, подтверждающий фактическую уплату косвенных налогов по импортированным товарам. В случае невыполнения данного требования обеспечивать повышенное внимание ко всем операциям клиента, направлять в уполномоченный орган информацию об операциях таких клиентов, а также использовать предусмотренное законом право на отказ в выполнении распоряжения клиента о совершении операции.

(Письмо Банка России от 03.10.2014 N 168-Т "О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов"; Письмо Банка России от 22.12.2014 N 216-Т)