Сумма налога, подлежащая уплате (НалПУ) (Таблица 4.9)

┌──────────────────────────┬──────────────┬────────┬─────────┬───────────────┬───────────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязательности │ │

│ │ (код) │элемента│ │ элемента │ │

│ │ элемента │ │ │ │ │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Сумма налога, подлежащая │ НалПУАв │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен│

│уплате в бюджет, по данным│ │ │ │ │в табл. 4.10. │

│налогоплательщика (для │ │ │ │ │Элемент обязателен, за │

│организаций, уплачивающих │ │ │ │ │исключением │

│авансовые платежи и налог │ │ │ │ │случая, при котором │

│на прибыль организаций) │ │ │ │ │выполняется одно │

│ │ │ │ │ │из следующих условий: │

│ │ │ │ │ │- <ПоМесту> = 231 │

│ │ │ │ │ │- Выполняется │

│ │ │ │ │ │совокупность условий, │

│ │ │ │ │ │описанных для <НалПУ> │

│ │ │ │ │ │(табл. 4.8) │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Сумма налога, подлежащая │ НалПУМес │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен│

│уплате в бюджет, по данным│ │ │ │ │в табл. 4.11. │

│налогоплательщика (для │ │ │ │ │Элемент обязателен для │

│организаций, уплачивающих │ │ │ │ │случая, при │

│ежемесячные авансовые │ │ │ │ │котором выполняется одно из│

│платежи) │ │ │ │ │следующих условий: │

│ │ │ │ │ │1. Выполняется │

│ │ │ │ │ │ совокупность │

│ │ │ │ │ │ следующих условий: │

│ │ │ │ │ │ - <ПоМесту> = 213 | 214 │

│ │ │ │ │ │ | 215 | 216 | 218 | 225 │

│ │ │ │ │ │ | 226 │

│ │ │ │ │ │ - Присутствует │

│ │ │ │ │ │ <АвПлатМес> и │

│ │ │ │ │ │ <АвПлатУпл1Кв> │

│ │ │ │ │ │ (табл. 4.14) │

│ │ │ │ │ │ - <Период> /= 34 | 50 │

│ │ │ │ │ │2. Выполняется │

│ │ │ │ │ │ совокупность следующих │

│ │ │ │ │ │ условий: │

│ │ │ │ │ │ - <ПоМесту> = 220 │

│ │ │ │ │ │ - Присутствуют │

│ │ │ │ │ │ <МесАвПлат> и │

│ │ │ │ │ │ <МесАвПлат1КвСлед> │

│ │ │ │ │ │ (табл. 4.58) │

│ │ │ │ │ │ - <Период> /= 34 | 50 │

│ │ │ │ │ │Элемент отсутствует в │

│ │ │ │ │ │случае, при котором │

│ │ │ │ │ │выполняется одно из │

│ │ │ │ │ │следующих условий: │

│ │ │ │ │ │ 1. <ПоМесту> = 231 │

│ │ │ │ │ │ 2. <Период> = 34 | 50 │

│ │ │ │ │ │ 3. Выполняется │

│ │ │ │ │ │ совокупность условий,│

│ │ │ │ │ │ описанных для <НалПУ>│

│ │ │ │ │ │ (табл. 4.8) │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Сумма налога, подлежащая │ НалПУПроц │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен│

│уплате в бюджет, по данным│ │ │ │ │в табл. 4.12 │

│налогоплательщика (для │ │ │ │ │Элемент обязателен для │

│организаций, уплачивающих │ │ │ │ │случая, при котором │

│налог на прибыль │ │ │ │ │выполняется совокупность │

│организаций с доходов в │ │ │ │ │следующих условий: │

│виде процентов, а также │ │ │ │ │ - <ПоМесту> = 213 | 214 │

│дивидендов) │ │ │ │ │ | 215 | 216 | 225 | 226 │

│ │ │ │ │ │ | 231 │

│ │ │ │ │ │ - Присутствует хотя │

│ │ │ │ │ │ бы один из элементов - │

│ │ │ │ │ │ <НалДивПосл> │

│ │ │ │ │ │ (табл. 4.36), или │

│ │ │ │ │ │ <НалНачислПосл> │

│ │ │ │ │ │ (табл. 4.41), или │

│ │ │ │ │ │ <НалНачислПосл> │

│ │ │ │ │ │ (табл. 4.44) │

│ │ │ │ │ │Отсутствует в случае, при │

│ │ │ │ │ │котором выполняется │

│ │ │ │ │ │совокупность условий, │

│ │ │ │ │ │описанных для <НалПУ> │

│ │ │ │ │ │(табл. 4.8) │

└──────────────────────────┴──────────────┴────────┴─────────┴───────────────┴───────────────────────────┘