Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций (Прибыль) (Таблица 4.8)

┌──────────────────────────┬──────────────┬────────┬─────────┬───────────────┬───────────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязательности │ │

│ │ (код) │элемента│ │ элемента │ │

│ │ элемента │ │ │ │ │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Сумма налога, подлежащая │ НалПУ │ С │ │ О │Состав элемента представлен│

│уплате │ │ │ │ │в табл. 4.9 │

│ │ │ │ │ │Элемент должен содержать │

│ │ │ │ │ │хотя бы один из элементов │

│ │ │ │ │ │<НалПУАв> | <НалПУМес> | │

│ │ │ │ │ │<НалПУПроц>, за исключением│

│ │ │ │ │ │случая, при котором │

│ │ │ │ │ │выполняется совокупность │

│ │ │ │ │ │следующих условий: │

│ │ │ │ │ │- <Период> = 34 | 50 │

│ │ │ │ │ │- Присутствуют <РасчНал> и │

│ │ │ │ │ │ <ЦелИспИмущ> │

│ │ │ │ │ │- <РасчНал> не содержит │

│ │ │ │ │ │ элементы <ДохРеал>, │

│ │ │ │ │ │ <ДохВнереал>, │

│ │ │ │ │ │ <РасхУмРеал>, │

│ │ │ │ │ │ <РасхВнереал>, <Убытки> │

│ │ │ │ │ │ <ДохИсклПриб>, │

│ │ │ │ │ │ <ПрибБРСт0> (табл. 4.14) │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Расчет налога на прибыль │ РасчНал │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен│

│организаций (лист 02) | │ │ │ │ │в табл. 4.14 │

│ │ │ │ │ │Максимальное количество │

│ │ │ │ │ │реализаций - 3, при этом │

│ │ │ │ │ │элементы ТипНП не могут │

│ │ │ │ │ │иметь одинаковые значения. │

│ │ │ │ │ │Элемент обязателен при │

│Расчет распределения │РаспрНалСубРФ │ С │ │ НМ │значении <ПоМесту>=213 | │

│авансовых платежей и │ │ │ │ │214 | 215 | 216 | 218 | 225│

│налога на прибыль │ │ │ │ │| 226 (из табл. 4.2) │

│организаций в бюджет │ │ │ │ │Типовой элемент │

│субъекта Российской │ │ │ │ │<РаспрНалСубРФТип> │

│Федерации организацией, │ │ │ │ │Состав элемента представлен│

│имеющей обособленные │ │ │ │ │в табл. 4.58 │

│подразделения (приложение │ │ │ │ │Элемент обязателен при │

│5 к листу 02) │ │ │ │ │значении │

│ │ │ │ │ │<ПоМесту>=220 | 223 (из │

│ │ │ │ │ │табл. 4.2) │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Расчет налога на прибыль │ НалУдНА │ С │ │ Н │Состав элемента представлен│

│организаций, удерживаемого│ │ │ │ │в табл. 4.35 │

│налоговым агентом │ │ │ │ │ │

│(источником выплаты │ │ │ │ │ │

│доходов) (лист 03) │ │ │ │ │ │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Расчет налога на прибыль │ НалДохСтав │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен│

│организаций с доходов, │ │ │ │ │в табл. 4.44 │

│исчисленного по ставкам, │ │ │ │ │ │

│отличным от ставки, │ │ │ │ │ │

│указанной в п. 1 ст. 284 │ │ │ │ │ │

│НК (лист 04) │ │ │ │ │ │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Расчет налоговой базы по │ НалБазОпОсоб │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен│

│налогу на прибыль │ │ │ │ │в табл. 4.45 │

│организаций по операциям, │ │ │ │ │ │

│финансовые результаты │ │ │ │ │ │

│которых учитываются в │ │ │ │ │ │

│особом порядке (за │ │ │ │ │ │

│исключением отраженных в │ │ │ │ │ │

│Приложении 3 к Листу 02) │ │ │ │ │ │

│(лист 05) │ │ │ │ │ │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Доходы, расходы и │ДохРасНалБаза-│ С │ │ Н │Состав элемента представлен│

│налоговая база, полученная│НПФ │ │ │ │в табл. 4.46 │

│негосударственным │ │ │ │ │ │

│пенсионным фондом от │ │ │ │ │ │

│размещения пенсионных │ │ │ │ │ │

│резервов (лист 06) │ │ │ │ │ │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Отчет о целевом │ ЦелИспИмущ │ С │ │ Н │Состав элемента представлен│

│использовании имущества (в│ │ │ │ │в табл. 4.52 │

│том числе денежных │ │ │ │ │ │

│средств), работ, услуг, │ │ │ │ │ │

│полученных в рамках │ │ │ │ │ │

│благотворительной │ │ │ │ │ │

│деятельности, целевых │ │ │ │ │ │

│поступлений, целевого │ │ │ │ │ │

│финансирования (лист 07) │ │ │ │ │ │

├──────────────────────────┼──────────────┼────────┼─────────┼───────────────┼───────────────────────────┤

│Доходы, не учитываемые при│ДохНеУчНБ_- │ С │ │ Н │Состав элемента представлен│

│определении налоговой │РасхУчОКН │ │ │ │в табл. 4.54 │

│базы; расходы, учитываемые│ │ │ │ │ │

│для целей налогообложения │ │ │ │ │ │

│отдельными категориями │ │ │ │ │ │

│налогоплательщиков (прил.)│ │ │ │ │ │

└──────────────────────────┴──────────────┴────────┴─────────┴───────────────┴───────────────────────────┘