Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку
Приказ ФНС России от 26.11.2014 N ММВ-7-3/600@ "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной...

Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций (Прибыль) (Таблица 4.8)

Таблица 4.8

Налоговая декларация по налогу на прибыль

организаций (Прибыль)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика, налогового агента

НалПУ

С

О

Состав элемента представлен в таблице 4.9

Расчет налога (лист 02) |

РасчНал

С

НМ

Состав элемента представлен в таблице 4.14

Расчет распределения авансовых платежей и налога в бюджет субъекта Российской Федерации организацией, имеющей обособленные подразделения (приложение N 5 к листу 02)

РаспрНалСубРФ

С

НМ

Типовой элемент <РаспрНалСубРФТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.75

Расчет налога на прибыль организаций с доходов, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов) (лист 03)

НалУдНА

С

Н

Состав элемента представлен в таблице 4.41

Расчет налога с доходов, исчисленного по ставкам, отличным от ставки, указанной в пункте 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации (лист 04)

НалДохСтав

С

НМ

Состав элемента представлен в таблице 4.50

Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям, финансовые результаты которых учитываются в особом порядке (за исключением отраженных в Приложении N 3 к Листу 02) (лист 05) |

НалБазОпОсобС

С

НМ

Состав элемента представлен в таблице 4.51.

Не применяется с 01.01.2015

Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям, финансовые результаты которых учитываются в особом порядке (за исключением отраженных в Приложении N 3 к Листу 02) (лист 05)

НалБазОпОсобН

С

НМ

Состав элемента представлен в таблице 4.52.

Применяется с 01.01.2015

Доходы, расходы и налоговая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов (лист 06)

ДохРасНалБазаНПФ

С

Н

Состав элемента представлен в таблице 4.53

Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования (лист 07)

ЦелИспИмущ

С

Н

Состав элемента представлен в таблице 4.62

Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы; расходы, учитываемые для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков (приложение N 1)

ДохНеУч_РасхУч

С

Н

Состав элемента представлен в таблице 4.64

Сведения о доходах физического лица, выплаченных ему налоговым агентом, от операций с ценными бумагами, операций с финансовыми инструментами срочных сделок, а также при осуществлении выплат по ценным бумагам российских эмитентов (приложение N 2)

СведДохФЛ

С

НМ

Состав элемента представлен в таблице 4.66

Сведения о представителе налогоплательщика, налогового агента (СвПред) (Таблица 4.7) Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика, налогового агента (НалПУ) (Таблица 4.9)